GFC 090: обов'язкові мінімальні правила розподілу для IRA та 401k's

http://traffic.libsyn.com/goodfinancialcents/GFC_90_RMD.mp3

Пам'ятайте про перший день, коли ви розміщуєте гроші на свій пенсійний рахунок?

Ви бачили, як ваш пенсійний рахунок зростає протягом багатьох років, і ви були благословлені, тому що ви ніколи не повинні були торкнутися його.

Тепер діти - це ваш новий фокус, і ви вирішили просто передати це на них, оскільки вам це ніколи не буде потрібно.

Ви щойно виповнилося 70 років, і ваш друг у схожому становищі стискає, оскільки їм доводиться платити податки за своїм пенсійним планом, тому що їм довелося забирати гроші.

Займаючись правилами IRS, ви проводите певні дослідження (або перейдіть до мого блогу), і ви дізнаєтесь про необхідні мінімальні розподіли.

Ми їх назвемо RMD's на короткий термін

Час приймати ваші розподіли

Краса інвестицій у пенсійні плани - відстрочене податкове зростання. Всі ці роки ви бачили, що ваш рахунок зростає, але ніколи не було 1099, що вам довелося повідомляти про будь-який з цих надбань. Ви запланували достатньо добре, якщо ви подовжували вилучення ще довше, але ви можете триматися так довго.

IRS готується до тих пір, поки не отримують частину податкових грошей. Вони так роблять RMD's в результаті чого ви витягуєте частину свого пенсійного рахунку щороку і сплачуєте відповідний податок на нього.

Якщо ви не виберете його, ви отримуєте податок на 50% від суми, яку ви мали взяти.

Це досить жорстка кара, яку ви хочете уникнути.

RMD та 401k's

Як правило, ті самі необхідні мінімальні правила розподілу застосовуються до вашого 401k як до вашого ІРА. Велика різниця, однак, полягає в тому, якщо ви все ще працюєте, доки не досягнеш 70,5. У такому випадку IRS дозволяє відстрочити ваш RMD до дня виходу на пенсію. Це хороший сценарій для тих, хто не заощадив і продовжує працювати, щоб збільшити їхню пенсійну економію.

Коли потрібно починати РМД?

IRS каже, що ви повинні почати з 1 квітня після року, коли ви перевертаєте 70 з половиною, і ви повинні це робити щороку. Деякі плани виходу на пенсію дозволять вам відкласти відкликання, якщо ви все ще працюєте в цій компанії. Пам'ятайте, що 1 квітня - це перший рік і перший рік тільки Після першого року він повертається до графіку календарного року і повинен бути відкликаний до 31 грудня.

Приклад RMD

Хтось, хто народився 1 липня 1945 року, не змінив би 70,5 до 1 січня 2016 року. Це означає, що їм не доведеться брати перший РМД до 1 квітня 2017 року (що задовольнить вимогу RMD 2016 року).

Проте вони повинні були б прийняти ще один розподіл в цьому році до 31 грудня 2017 року, щоб задовольнити цей рік. Кожен наступний рік буде слідувати 31 грудня^вул крайній строк

Скільки потрібно взяти?

Сума також буде базована на балансі попереднього року у вашому пенсійному плані. Наприклад, щоб визначити ваш RMD на 2017 рік, ви б взяли значення вашого плану станом на 31 грудня 2016 року.

Суми, які потрібно вилучити, базуються на таблицях тривалості життя, що випускаються IRS, що залежить від вашого віку, віку вашого бенефіціара та ваших відносин з вашим бенефіціаром. Виходячи з Таблиці рівномірної очікуваної тривалості життя 2016 року, ви можете передбачити, що вам потрібно буде зняти 3,65% вашого пенсійного плану, коли ви виберете 70,5. Це потім збільшиться до 3,77% наступного року і збільшуватиметься щороку. Таблиці IRS називаються:

• Очікувана тривалість життя
• Спільне життя та тривалість останнього виживця
• Єдиний термін служби

Таблиці корисні, але в даний час калькулятори використовуються для обчислення суми з легкістю. Будь ласка, зверніться до керівництва фінансового фахівця, щоб переконатися, що ви правильно приймаєте свої реквізити.

Чи треба вирахувати RMD самостійно?

На щастя, немає. Більшість фінансових установ розрахує цю цифру для вас. Для всіх моїх клієнтів, які досягли віку RMD, мій зберігач розраховує суму РМД для моїх клієнтів, після чого я звертаюся до клієнта, щоб повідомити їх про суму.

Інша річ, яку слід враховувати, полягає в тому, що, оскільки це оподатковуваний дистрибутив, зберігач, що зберігає ІРА, найімовірніше, вимагатиме від вас підписати форму для вилучення грошей (принаймні в перший раз). Якщо форма повинна бути підписана, не зволікайте і не чекайте до останньої хвилини.

Що про RMD та Roth IRA перетворення?

З правилами, що стосуються перетворень Roth IRA, які вже були скасовані, у мене було декілька кандидатів RMD, які запитують про перетворення своїх RMD безпосередньо в Roth IRA.

Хоча концепція звучить добре, це не допускається. IRS змусить вас сплачувати податок і знімати доходи від РМД. Все, що залишилося після того, як RMD можна перетворити на Roth IRA - просто пам'ятайте, що вам доведеться сплатити відповідний податок.