QDRO і ваш 401k або пенсійний план 💲💲💲

Протягом своєї військової кар'єри я постійно була оточена абревіатурою. Армія слава для них: APFT, MOPP, PMCS, AWOL. Це лише декілька тисяч існуючих. Деякі я знаю. Більшість я цього не роблю. Мені постійно доводилося досліджувати те, чого більшість з них стоїть.

Поки акроніми очікувалися у військових, я не уявляв, наскільки поширені вони в галузі фінансових послуг. Одне з абревіатур, які я натрапив на це, я відчував, що перебував у військовій сфері, знову був QDRO. Те, що робить його ще більш заплутаним, є те, що я чув це вимовляючи як "Quid-dro", так і "Quad-dro". Яка правильна вимова? Журі залишається на цьому.

Що таке QDRO?

І саме що це має відношення до вашого 401K або пенсійного плану? А КДРО - це розпорядження про кваліфіковану внутрішню зв'язок із судом, в якому зазначено бенефіціарів Вашого пенсійного рахунку, крім вас. Ці бенефіціарі також називають "альтернативними одержувачами", і це вступає у гру, якщо ви та ваш чоловік отримуєте розлучення.

Зазвичай бенефіціарі вашого пенсійного рахунку можуть бути вашим дружиною, дитиною чи іншим залежним або колишнім дружиною, а QDRO визначить, як кожен із цих людей отримує розподіл з пенсійного рахунку через допомогу на дітей або аліменти та / або власність.

Необхідно точно дотримуватися інформації в QDRO, щоб мінімізувати свій потенціал для сплати штрафів за гроші, які ви навіть не отримуєте від вашого 401k плану.

Важливість кваліфікованого порядку внутрішніх відносин

Якщо ви повинні пройти розлучення, QDRO стане надзвичайно важливим. Після QDRO це ключ до уникнення 10% раннього зняття штрафів, введених 401k планами, тому що якщо ви не дотримуєтеся QDRO, то ви можете оподатковуватись на гроші, взяті з вашого 401k, навіть якщо це приземлився в руки ваших бенефіціарів! Не забудьте залучити професійну допомогу (або через свого 401k планувального адміністратора або податкового фахівця), щоб звести до мінімуму свої власні податкові наслідки, пов'язані з необхідністю розповсюдження 401k для чергових одержувачів через розлучення.

Вживіть заходів для підтвердження інформації в порядку кваліфікованого внутрішнього зв'язку

Якщо ваш план 401k підлягає QDRO під час розлучення (як правило, якщо ви одружені, як мінімум, 5 років, перш ніж розлучитися), ви хочете надати адміністратору вашої 401k копію вашої QDRO. Це дозволяє їм виконувати замовлення. Вони розглянули QDRO, щоб переконатись, що він діє протягом 18 місяців, і визначає, чи потрібно робити платежі бенефіціарам. Ви отримаєте сповіщення будь-якого альтернативного отримувача (отримувача одержувача), який отримує кошти з 401 тис., І якщо КДРО було правильно дотримано, вам не доведеться платити 10% раннього зняття з моменту вилучення коштів, розподілених вашим бенефіціарам.

Кілька QDRO, з якими я займався, були розроблені безпосередньо адвокатом. Все, що мені довелося, було відкрити відповідний рахунок (у моїх випадках вони були ІРА), і гроші були безпосередньо переведені. Я люблю простоту 🙂

Хто отримує гроші з вашого 401k після розлучення?

Де ви живете, визначиш, як розподіляються ваші 401 тис. Кошти після розлучення. У більшості штатів існують правила справедливого розподілу, що означає, що ваш 401к розділений на 50/50 між вами та вашим колишнім дружиною - але це залежить від того, як довго ви одружувались та скільки було внесено.

Деякі колишні подружжя виграють 50% від плану 401к, навіть у штатах, без правил розподілу рівнів, під час розлучення. Якщо ви живете в будь-якому з наступних штатів, ви можете розраховувати на половину виходу на пенсію до свого колишнього чоловіка / дружини: Арізона, Каліфорнія, Айдахо, Луїзіана, Невада, Нью-Мексико, Техас, Вашингтон та Вісконсін. Це "загальноприйняті" держави.

Для випадків QDRO, я працював, всі вони перебували в штаті Іллінойс. Хоча, а не держава "спільної власності", кожен чоловік отримав 50% від балансу пенсійного рахунку.

Що про КДРО та пенсії?

QDRO найчастіше пов'язані з 401k's, але, поки я займався дослідженнями, я дізнався, що вони також можуть застосовуватись до пенсій. Відповідно до веб-сайту PBGC.gov, це три пункти, які необхідно виконати QDRO:

Ідентифікація учасника плану, кожного альтернативного одержувача платежу та кожного пенсійного плану. В QDRO необхідно вказати ім'я та останню відома поштову адресу учасника плану та кожного додаткового одержувача платежу, на який поширюється замовлення. QDRO також має визначити назву кожного плану, до якого застосовується порядок, - це має бути офіційним назвою плану.
Сума, що підлягає сплаті та коли починаються платежі. КДРО повинно вказати, скільки від виплат учасника плану повинно бути виплачено альтернативному одержувачу платежу, наприклад, сума чи процент долі чи вигоди, або чітко визначити спосіб визначення суми. Крім того, QDRO має вказати або дозволити альтернативному одержувачу платежу вибрати, коли почнуть починати платежі альтернативному одержувачу платежу.
Що відбувається після смерті учасника плану та альтернативного одержувача платежу. КДРО повинно вказати, чи буде альтернативним отримувачем грошової допомоги розглядатись як подружжя учасника для цілей будь-яких виплат годувальникам. У QDRO також слід вказати, що відбувається з вигодами, коли помирає альтернативний одержувач платежу.

Що QDRO не вимагає

Існує іноді неправильне уявлення про те, що QDRO має і не повинно робити. Сайт PBGC.gov пропонує те, що QDRO не вимагає від PBGC:

сплачувати будь-які переваги, не дозволені згідно з ERISA або Кодексом;
надавати будь-який вид або вид вигоди або будь-який варіант, якщо PBGC не передбачає інше;
виплачувати пільги, вартість яких перевищує вартість пільг, які в іншому випадку будуть виплачуватись PBGC;
виплатить переваги альтернативному одержувачу платежу, коли ці пільги повинні бути виплачені іншому альтернативному одержувачу платежу відповідно до розпорядження, раніше визначеного як QDRO;
платити переваги альтернативному одержувачу за будь-який період, перш ніж ПБГК отримує замовлення;
сплачувати виплати як окремий інтерес для альтернативного одержувача, якщо учасник вже отримує виплати; або
змінити форму вигоди, якщо учасник вже отримує виплати.