Правила Рота IRA для неповнолітніх. Ваш путівник для дітей з податками

Мої маленькі клієнти-бумери, нарешті, починають розуміти поняття податкових пільг Рот ІРА. Настільки насправді в тому, що вони хочуть переконатися, що їхні діти починають Рот ІРА, а в деяких випадках навіть своїх онуків.

Я навіть мав одного діда, який хотів створили Рот ІРА для свого 5-річного онука. Під час надання вашим дітям користі від податкової економії звучить солодко, є деякі ключові правила, коли мова йде про Рот ІРА для неповнолітніх.

Ось що потрібно знати про те, як ваші діти можуть насолоджуватися податковими грошима. Обов'язково ознайомтеся з іншими правилами Roth IRA.

Рот ІРА для неповнолітніх

Дивно, але мінімальний вік не вимагає відкриття Roth IRA. Єдиною вимогою є те, що дитина "заробляв". Що визначає зароблений дохід? За інформацією веб-сайту IRS.gov:

Зароблений дохід включає в себе весь оподатковуваний дохід і заробітну плату, яку ви отримуєте від роботи. Є два способи отримувати зароблений дохід: Ви працюєте для того, хто платить вам, або ви працюєте в бізнесі, який вам належить.

Чи враховується кількість паперових маршрутів? Звичайно може Як щодо домашнього господарства? Це сіра область, але більшість податкових експертів схиляються до ні. (Обов'язково завжди питайте свого податкового фахівця). Як щодо дитячих акторів? Абсолютно Я думаю, це означає, що всі 8 дітей Джона та Кейт-плюс 8 могли б розпочати Рот ІРА. Я просто сподіваюся, що вони мають хорошого фінансового консультанта 🙂

Інші речі, про які слід зазначити, полягають у тому, що дитина зможе внести свій внесок до Рота настільки, наскільки вони заробляють. Ліміти 2015 року складають 5000 доларів, але якщо дитина заробляє лише 2000 доларів на рік, це все, що вони зможуть вкласти.

Чий власник?

Залежно від того, де ви йдете, щоб відкрити Roth IRA, можуть існувати різні вимоги. Коли я працював у своїй попередній фірмі, у мене був клієнт, чий 16-річний робочий син хотів почати Рот ІРА. Моя фірма це дозволила, але батько повинен був підписати його. Після того як дитина святкує свій 18-річний ювілей, Рот ІРА офіційно є його. (Ми трохи поговоримо про це трохи).

Недоліки Рот ІРА для дітей

Важко повірити, є які-небудь недоліки звільнення від оподаткування, але є одне. Єдиним недоліком відкриття Roth IRA від імені неповнолітнього є те, що власність на рахунок переходить до дитини, коли він або вона досягає зрілості.

Це означає, що у віці 18 років дитина (тепер доросла людина) може робити гроші, що б вони не вибирали. Я дозволю вашу фантазію взяти на себе те, що 18 років буде робити з непривабливими грошима.

Чи можете ви просто відкрити Рот ІРА для дитини?

Після фінансування своїх пенсійних потреб, багато хто хоче передати будь-кому, що залишився, своїм спадкоємцям. Але для деяких вони хочуть, щоб ми мали певний контроль, коли їх спадкоємці могли отримати гроші. Я колись мав читача, який хотів дізнатися, як він міг би дати своєму онуку безоплатну користь Рот ІРА. На мій погляд, це один прохолодний діда.

Читачеві було приблизно 60 років, і він хотів відкрити Рот ІРА для свого п'ятирічного онука. Він хотів внести $ 1 000 в Рот ІРА, думаючи, що онук не зможе торкнутися грошей, доки йому не виповниться 60 років, а потім зможе скористатися безоплатним зростанням, який забезпечує Рот ІРА.

Просто для того, щоб дати вам уявлення, що якщо впродовж 55 років 1000 доларів зароблятимуть в середньому 8% у інвестиціях, подібних до акцій, то це буде близько $101,000. Тоді онук мав би приблизно 100 000 доларів без податків, чекаючи його на виході на пенсію. (Принаймні, це було на думку дідуся). Хоча я ціную тактику, яку прагнув здійснити дід, ми поставили трохи проблеми. Оскільки онук не має заробленого доходу, він не зможе розпочати Рот ІРА. Баммер

Різні стратегії

Після того, як початкова спроба передати його онуку не спрацювала, він запитав про інший підхід. Він хотів дізнатись, чи може він відкрити для себе Рот ІРА, а потім зробити онука єдиним бенефіціаром. Знову думаючи, що онук не міг торкнутися грошей до 60 років.

На жаль, у такому випадку, коли дідусь відійде, онук успадкує рахунок і матиме негайний доступ до грошей, і йому не доведеться чекати до 60 років. Окрім цього, онук буде вимагати виведення необхідних мінімальних розподілів як несправедливий бенефіціар. На жаль, ця ідея також не спрацювала. (Дід ще працював на цей раз. Якщо б він не був і не заробляв доходу, він не зміг би відкрити Рота)

Інша можливість

Якщо дідусь буде чекати, поки онук насправді отримає зароблений дохід, він може відкрити Рот ІРА на ім'я дитини. Єдиний недолік полягає в тому, що дитина матиме доступ до фондів і зможе їх відкликати в будь-який час, можливо, підлягає оподаткуванню та покарання. Але, якщо дитина отримала освіту на безоплатній вигоді, яка чекає на пенсію, тоді побажання дідуся можуть бути досягнуті.

Як ви можете бачити, якщо ви знаєте правила, ваші діти міг скористайтеся Рот ІРА раніше, ніж пізніше. Коли ваша дитина починає отримувати зароблений дохід, роз'ясніть переваги Рот ІРА та отримайте їх у захваті. Ви можете навіть допомогти їм розпочати.

Думки, озвучені в цьому матеріалі, є загальною інформацією та не призначені для надання конкретних порад чи рекомендацій для будь-якої особи. Ця інформація не призначена для заміни конкретної індивідуальної податкової, юридичної або інвестиційної консультації. Ми пропонуємо вам обговорити ваші конкретні податкові проблеми з кваліфікованим податком чи юридичним консультантом.