У Service Distribution - 401k Rollover, поки ви все ще працюєте

Запам'ятайте старі добрі свистячі дні, коли ви працюєте у відношенні до 401к? Ваша компанія мала дуже хороший матч з вашим 401k. Ваш баланс був на весь час високим, і виходу на пенсію, здавалося, трохи більше горизонту.

Тоді 2008 року прийшло, і свист перетворився на більш хмільник. Не хвилюйся, я теж хихикала. Для тих, хто 59 1/2 і як і раніше працює, я міг би мати причину для вас, щоб свист знову. Причиною цього називається розподіл 401k в режимі сервісу.

Я прийняв дзвінок від недавнього клієнта, роботодавець якого готувався знову перейти 401k провайдерів (3 рази за останні 5 років) і був розчарований новими варіантами інвестування. Він перевищив 59 1/2 і почув, що він може перемогти свій 401k на IRA, а також продовжувати фінансувати свій 401k. Мені було надзвичайно приємно поділитися з ним тим, що він міг це зробити, і що процедура називалася розподілом в роботі.

Правила розподілу по 401 тис. Шт

1. По-перше, перше, ти Є бути 59 1/2. Незалежно від того, наскільки вам не подобається ваш поточний план, і ви хочете зняти це все, це не є варіантом до цього часу.
2. Це не тільки стосується 401k's. Будь-які види пенсійних планів також працюватимуть. Це включає в себе 403b, 457 "і пенсії".
3. Обов'язково перекидайте гроші на ІРА, якщо вам це не потрібно. Використовуючи 401 кілобайт виходу з експлуатації, ви будете оподатковуватись.

Причини для 401k розповсюдження в режимі сервісу

Розподіл сервісів дозволяє вам перекласти свій власний баланс із вашого плану розподілу прибутку до IRA. Потрібно спочатку визначити, чи маєте ви право. Деякі плани можуть обмежувати це. Нижче наведено кілька причин, чому ви хочете:

• КОНТРОЛЬ- Хто не любить керувати? За допомогою IRA ви є власником облікового запису та володієте більшим контролем над своїми активами, не користуючись обмеженнями, які може створити спонсорований роботодавець план.
• Диверсифікація - Багато роботодавців-спонсорованих планів пропонують обмежені можливості інвестування. І навпаки, більшість ІРА, як правило, забезпечують ширший вибір інвестицій по практично кожному класу активів. Ця гнучкість допоможе вам краще диверсифікувати свої пенсійні активи, щоб задовольнити ваші індивідуальні інвестиційні цілі.
• Варіанти бенефіціара - Як правило, ІРА дозволяють бенефіціарам, що не мають подружжя, "розтягувати" успадковану ІРА протягом усього життя. Цей варіант розподілу бенефіціарів недоступний в більшості планів, що фінансуються роботодавцем, що може обмежити вибір розподілу для ваших бенефіціарів.

Недоліки 401k розповсюдження в режимі сервісу

З будь-якими перевагами можуть бути недоліки. Будь ласка, врахуйте:

• Вікові обмеження - У кваліфікованих планах правила 55 років дозволяють учасникам, які припиняють працювати у віці від 55 років, брати розподіл без штрафного штрафу в розмірі 10% надходжень від IRS. У IRA ви не можете брати розподіл до 59 років. З цієї причини, якщо ви плануєте піти на пенсію на ранній стадії, ви можете зберегти безстроковий доступ до ваших пенсійних фондів, не перенесши всі ваші 401 (k) активи до ІРА до виходу на пенсію.
• НУА- Податковий облік чистих нереалізованих оцінок (NUA) не є можливістю для розподілу з ІРА. Тому, якщо ви маєте високо цінувані акції компанії у вашому плану, що фінансується роботодавцем, переміщення цього запасу в IRA виключає будь-які здібності, які вам, можливо, доведеться скористатися податковими процедурами NUA.
• Захист кредиторів - Поки ІРА зараз мають федеральний захист від банкрутства, інший захист кредиторів ІРА як і раніше визначається законами штату. Активізовані активи плану продовжують мати широке охорону федеральних кредиторів.
• Нові внески до вашого існуючого плану - Прийняття розподілу по службі може вплинути на вашу здатність сприяти вашому плану, який фінансується роботодавцем. Перш ніж реалізувати це, обов'язково проконсультуйтеся зі своїм адміністратором плану. Дізнайтеся більше тут про обмеження внесків Roth IRA.
• Вартість - Платежі, пов'язані з наявністю власної ІРА, можуть бути більш дорогими, ніж варіанти інвестування в 401к.
• Долари після сплати податків - Долар після збору доходу, як правило, відокремлений у кваліфікованому плані, і часто може розподілятися окремо. Проте після долара долари ускладнюють речі, якщо вони перевертаються до IRA. Якщо ви переміщаєте гроші після сплати податку в IRA, ці гроші стають частиною невиплачуваної "базису" IRA і не будуть доступні окремо. Щоб уникнути сплати податків знову на основі "основи" ІРА, коли ви берете розподіл IRA, ви повинні вести ретельний облік "базису" у своїх ІРА. Це може стати ще однією проблемою щодо виконання Roth IRA Conversion.

* Можливі обмеження, штрафи та податки. Якщо не будуть виконані певні критерії, власники Roth IRA повинні бути 59 1/2 або старше і провели ІРА протягом 5 років, перш ніж дозволено звільнення від оподаткування.