Правила відкриття простих ІРА для вашого малого бізнесу

Власники малого бізнесу мають багато варіантів, коли мова йде про створення пенсійного плану для свого бізнесу та працівників. Раніше я згадав SEP IRA як один із найбільш поширених варіантів вибору. Інший варіант - простий ІРА. Але нехай це ім'я вас не обдурить. Коли справа доходить до правил простий ІРА, я насправді думаю, що це одна з найбільш заплутаних в порівнянні з іншими варіантами пенсійного плану.

Проста ІРА означає План заощадження інвестицій для працівників. Часто я називаю це "міні-401k", оскільки це традиційно використовується для роботодавців з кількістю 100 співробітників. На додаток до цього, адміністративна вартість простий ІРА для вашого роботодавця значно нижча, ніж у 401 (k).

Якщо ви є власником бізнесу, ось щось, якщо ви зацікавлені у відкритті простої IRA для вас та ваших співробітників.

Те, що ви даєте своїм співробітникам, - це відразу

У планах 401k ви можете скласти графік володіння, за яким працівник повинен працювати там протягом певної кількості років, перш ніж вони зможуть забрати гроші, якщо вони кинуть або звільнять. Це не так з простою IRA. День, коли ви внесете внесок до рахунку вашого працівника, гроші одразу ж є їх. Якщо вони хочуть заробити це, то вони зможуть; хоча їм доводиться платити досить жорстку пеню.

Роботодавці повинні збігатися в ПРОСТІЙ ІРА

Кожен рік ти є вимагається внести свій внесок у ваш простий обліковий запис IRA, незалежно від того, чи є він у формі матчу, чи так званого невибраного внеску. Відповідний внесок свідчить, що роботодавець повинен відповідати хоча б тому, що ви збігаєтесь. Отже, якщо ви відповідаєте 3%, роботодавець повинен відповідати 3%. Зауважте, що 3% - це найбільше, що повинен співпадати з роботодавцем, що може бути значно відрізнятися від 401 (k) або SEP IRA.

У вас є можливість скоротити відповідну суму до 1% протягом двох з п'яти років. Це означає, що якщо ви вирішите це зробити, то вам доведеться зрівняти повний 3% протягом решти трьох з цих п'яти років. Цей аспект робить Простий IRA трохи складним і не зовсім таким "простим".

Якщо ви не хочете хвилюватися про матч, тоді ви можете вибрати зробити невластивий внесок. Це означає, що вам доведеться внести 2% зарплати працівника незалежно від того, що.

Пам'ятайте, що те, що ви збігаєтесь, засноване на працівник зарплата, а не ваша або бізнес. Власники бізнесу нерідко частіше це плутають.

Працівники контролюють інвестиції

З більшістю 401 (k) s ви обмежуєтеся інвестиційними параметрами 401k провайдера. Це значно відрізняється від SIMPLY IRA. Будучи самозайнятим пенсійним планом, SIMPLE IRA дає вам право на те, що саме ви хочете, щоб у вас були вкладені гроші. Якщо ви хочете придбати 100 акцій акцій XYZ, то у вас є можливість і свобода для цього. (Примітка: ви також можете це зробити в SEP IRA)

Співробітники можуть відкладати, занадто.

Працівники, якщо вони обирають, можуть відкласти до 11 500 дол США на рік в простий ІРА. Наразі у вас є можливість внести до 11 500 дол США на рік в ПРОСТІЙ ІРА. Якщо вони старші за 50 років, то їм дозволяється внести внесок, який становить $2,500. Це ті самі обмеження внесків як власник бізнесу. Зверніть увагу, що 11 500 дол США набагато менше, ніж 16 500 дол США, що ви маєте право внести свій внесок до 401 кілобайт.

Жодних позик не дозволено

Прості IRA не дозволяють вам брати участь у програмі 401k. Якщо їм доведеться отримувати гроші, їм доведеться сплачувати податки і штрафи, що вище, ніж більшість планів - див. Нижче.

Прості правила дворічного правила ІРА.

Це те, що потрібно чітко зазначити в простій ІРА. Більшість пенсійних планів - 401 (k), регулярні IRA, Roth IRA та ін. - мають штраф 10% на дострокове відкликання, якщо у віці до 59,5 років. Але за допомогою SIMPLE IRA, це займає один крок далі. Якщо SIMPLE IRA, який ви запустили, становить менше двох років, і ви готуєте гроші, замість звичайного 10% штрафу, вам буде пред'явлено 25% штраф крім звичайного податку на прибуток. Це величезний предмет, який не можна не помічати. З огляду на це також те, що не стосується лише того, щоб виготовити його. Якщо ви намагаєтесь перевернути вашу SIMPLE IRA на оновлення IRA, штраф у розмірі 25% буде застосований також. Головний момент полягає лише в тому, щоб зачекати два роки, перш ніж перетворити на регулярну ІРА або виплатити її.