Бізнес

Чому податкові ставки податків та податкові кронштейни дійсно не стосуються

Чому податкові ставки податків та податкові кронштейни дійсно не стосуються

Одним із найбільших заголовків під час президентської кампанії було "зниження податків" фізичних та юридичних осіб та спрощення податкового кодексу. Головним аргументом у цьому є те, наскільки складним є податковий кодекс. Залежно від того, про що ви запитуєте, сам податковий кодекс коливається від 2600 сторінок, до більш ніж 70 000 сторінок. Невідповідність полягає в тому, чи вважають ви численними додаваннями та префіксами частину фактичного "податкового коду".

Але говорити про "Податковий кодекс" важко. Це складно. І коли справа доходить до агітації, кандидатам у президенти це не подобається. Вони люблять дотримуватися розмірів кубиків, які можна поділитися в соціальних мережах та обговорювати протягом менш ніж 30 секунд на вечірніх новинах. Ось чому кожен зосереджується на ставках податку на прибуток.

Нарешті, ніхто навіть не помітив, що податковий план Дональда Трампа фактично підвищує податкову ставку на 5% для деяких членів середнього класу! Але, щоб зрозуміти це, вам дійсно доведеться пірнути в бур'яни і подивитися, які зміни пропонуються. Замість цього кожен любить зосередитися на таких фразах:

Давайте знижувати ставки податку на прибуток для корпорацій.

Давайте знижувати ставки податку на прибуток середнього класу.

Давайте підвищимо ставки податку на прибуток до 1%.

Це заголовок, який ви чуєте, і, чесно кажучи, ваша ставка податку на прибуток не дуже важлива.

Чому Податковий кодекс настільки складний

Податковий кодекс настільки складний, що має виконувати чотири речі:

  1. Визначте, який дохід насправді є
  2. Визначте, чи є цей дохід оподатковуваним чи ні
  3. Визначте, коли цей оподатковуваний дохід слід розглядати як такий для цілей подання податків
  4. Запустити програми стимулювання державного управління

Ой, що? Податковий кодекс насправді не говорить про податки?

Це вірно! Сам податковий кодекс присвячує приблизно 5-10 сторінок тому, що фактично податкові ставки податку на прибуток для різних видів доходу. Решта податкового кодексу єприсвячений визначенню того, що насправді розраховує як дохід і здійснює заохочувальні програми.

Це дивно? Дохід - це чи не так?

Давайте розглянемо три сценарії, які показують, як це може стати складним, навіть не намагаючись.

1. Визначте дохід - чи нагорода вашої кредитної карти вважається доходом?

Це може стати дуже заплутаним визначенням доходу. Що розраховує і що ні. Скажімо, ви заробляєте на кредитній картці 2% грошових коштів і витратили 1 000 000 доларів. Ви отримали б 200 доларів. Тепер це те, що вважається доходом або знижкою?

У одному з таборів це вважається доходом - це 200 доларів США, яке виплачується компанією, яка займається кредитною карткою. Чорт, у багатьох випадках він не компенсує жодних покупок, оскільки ви можете його депонувати на банківський рахунок.

В іншому таборі це вважається знижкою - 200 доларів США - це знижка від 10 000 доларів США у ваших покупках.

І це не проста відповідь. Відповідь - "можливо". Ось розбивці, щоб розглянути, якщо ваша нагорода за кредитну картку підлягає оподаткуванню.

Це питання, як це робить податковий код так довго. Ви повинні мати дискусію про кожен невеликий нюанс доходу, якщо ви розглядаєте питання щодо оподаткування.

Ось деякі інші загальні ситуації, що визначають дохід, які ви, можливо, не зрозуміли:

  • Якщо ви погасите борг за вашим студентським кредитом, це може бути оподатковуваним доходом, навіть якщо ви не отримали жодних грошей безпосередньо.
  • Якщо ви коротко продаєте свій будинок, то сума стягнення іпотечного боргу вважається доходом
  • Якщо ви реінвестувати свої дивіденди на платний рахунок, ці дивіденди як і раніше вважаються доходом, навіть якщо ви ніколи не вилучили їх з облікового запису

2. Чи ваш дохід оподатковується - поговоримо про вашу ІРА?

Добре, так як ви визначаєте, що вважається доходом, нам потрібно мати систему, яка б визначила, чи збираєтесь ви платити податки з цього доходу чи ні.

Ваша ІРА є прекрасним прикладом. Якщо у вас є Roth IRA, звичайно ваші розподіли будуть оподатковуватись. Однак існують певні обставини, за яких він буде оподатковуватись.

Всі ці правила потрібно десь викласти. Ось де податковий кодекс набуває чинності, і чому він може стати настільки складним. Ще раз, вам потрібно подивитися на кожну ситуацію та створити правило чи формулу, щоб оцінити оподатковуваність визначеного кожного типу доходу.

3. Коли ти ставишся до доходу як дохід - давайте поговоримо про ваш малий бізнес?

Нарешті, податковий кодекс має рамки для того, коли ви розглядаєте дохід як дохід для ваших податків. Це дійсно вступає в дію з бізнесом і як вони складають свій дохід.

Існує дві основні бухгалтерські основи - на основі нарахування та нарахування. Нарахування коштів означає, що ви отримуєте грошові кошти за ваш дохід. Нарахування базується на тому, що ви рахуєте прибуток, коли ви рахуєте рахунок-фактуру. Ця система також означає, що ви не можете отримувати готівку за цей рахунок-фактуру протягом 30 днів. Але ви вже претендуєте на доходи. Це може змінити ваші податки.

Потім існують також способи підрахунку інвентарю, який може суттєво вплинути на ваш дохід. Ви можете врахувати інвентаризацію як First-In-First-Out або Last-In-First-Out. Якщо вартість ваших товарів постійно змінюється, це може серйозно вплинути на вашу прибутковість та податки, які ви будете платити.

Все це має бути визначено Податковим кодексом.

Давайте поговоримо про державні стимулюючі програми

Ви, можливо, це не усвідомлюєте, але інша мета податкової системи полягає у створенні стимулів для людей робити певні речі. Я бачу ці програми стимулювання, але більшість людей називає їх податковими кредитами та податковими відрахуваннями.

Основна причина, що існують податкові пільги та податкові відрахування, полягає в тому, що уряд хоче, щоб громадяни щось робили, або намагаються щось допомогти.

Наприклад, зниження процентних ставок за іпотечними кредитами має стимулювати власність на житло. Стягнення відсотків за студентським кредитом повинно зробити вищу освіту більш доступною. Штраф за відсутність реєстрації на охорону здоров'я має спонукати людей купувати кваліфікований план охорони здоров'я.

Незалежно від ваших особистих переконань щодо будь-якого з цих питань, справа в тому, що вони здійснюються через податковий кодекс. Таким чином, повинні бути розділи, присвячені кожному з цих податкових пільг та податкових відрахувань.

Але це не зупиняється. Ви також повинні повернутися до вищезазначеного розділу та включати кожну з цих частин для кожного податкового вирахування або кредиту:

  1. Визначте дохід - який дохід враховується до податкового кредиту або вирахування
  2. Визначте податкову вартість - деякі податкові пільги можуть надати вам відшкодування, крім того, що ви сплачували податками
  3. Коли підраховується дохід - деякі відрахування можуть бути перенесені з минулих років, якщо вони не були використані

Отже, тепер ви можете зрозуміти, чому податковий код такий довгий - багато чого потрібно визначити.

Чому ставка податку на прибуток та кронштейн не стосується

Тепер, коли ми точно визначимо, як працює податковий кодекс, ви можете зрозуміти, чому ваша ставка податку на прибуток та податкова пріоритет не дуже важливі. Насправді важливо визначити, як ви визначаєте свій дохід, і які урядові програми стимулювання ви користуєтеся.

Наприклад, ще один блогер поділяє те, як він сплатив лише 150 доларів за податком у розмірі 150 тисяч доларів. Як він це зробив? Скориставшись усіма програмами державної стимулювання, він відповідав за:

  • Внески до пенсійного плану (плани 401к, 457 або 403б)
  • Пенсійні внески
  • Плани закупівлі акцій працівників
  • Платежі власників акцій працівників
  • Медична страховка
  • Стоматологічне страхування
  • Гнучкі рахунки витрат (для здоров'я / стоматологічного чи дитячого обслуговування)
  • Збереження здоров'я
  • Іпотечне відрахування процентів
  • Стягнення процентних ставок по кредиту
  • Податковий кредит для дітей
  • Дитячий податковий кредит

З іншого боку, коли ви створюєте багато потоків доходів, ви можете почати диверсифікувати свої джерела доходу та потенційно почати користуватись джерелом доходу, який не оподатковується.

Як ви можете планувати скористатися складним податковим кодексом

Незважаючи на те, що кожен політик обіцяє спростити речі та знизити податки, я можу сказати вам дві правди про податковий кодекс:

  1. Це буде продовжувати ставати все довше і складнішим, тому що вам доведеться визначати, який дохід означає нові способи заробити, що ми навіть не можемо передбачити
  2. Уряд продовжуватиме використовувати Податковий кодекс для людей, що стимулюють, тому ми все одно будемо бачити різні податкові пільги та відрахування, що йдуть уперед

** Я зазначу, що з Трампом та республіканським конгресом існують фактичні пропозиції щодо спрощення податкового кодексу. Для них є багато, але всі вони передбачають зміну ставок, а також зміну відрахувань / стимулів. Ось кращий пробій, який ми можемо знайти до сьогодні про можливі зміни в 2017 році і далі.

На жаль, уряду немає ніякого способу запровадити жодну систему оподаткування. Але це не означає, що ви не можете отримати вигоду від цього.

Податковий кодекс дійсно може працювати на вашу користь, якщо ви матимете податкову перевагу від нього. Деякі способи, за допомогою яких ви можете використати його для створення багатства, включають:

  • Збереження в податкових облікових записах, таких як IRA, 401k, HSA та інші
  • Інвестуйте у активи, які розглядаються вигідніше, ніж податкові платежі, наприклад, інвестиції в нерухомість
  • Почніть ділову сторону, щоб ви могли використовувати спеціальні накопичувальні рахунки, такі як SEP IRA або Solo 401k, щоб ще більше збільшити ваші економічно вигідні податкові заощадження.
  • Переконайтеся, що ви користуєтесь усіма податковими пільгами та відрахуваннями, які ви можете отримати (використовуйте один із основних провайдерів податкового програмного забезпечення теж, щоб ви отримували все, що маєте право)

Важливо пам'ятати, що податки, ймовірно, є одним з ваших найбільших витрат (перевірте це - я впевнений, що не зрозуміли це). Тому важливо дізнатись про те, як працює податковий кодекс, і скористатися ним, щоб можна було заощадити там, де це можливо.

Як ви скористаєтеся комплексним податковим кодексом?

Залишити Свій Коментар