Оскільки так багато людей переходять з однієї роботи в іншу, втрачають роботу або працюють для роботодавців, які викуповують інші, це стало спільним і важливим питанням. Оскільки є кілька хороших варіантів, відповідь не завжди зрозуміла.
Я отримав питання від цієї теми від читача Діонікіо Ф., і я хочу вирішити це питання, оскільки це подібне питання, яке так багато інших:
Привіт Джефф:
Компанія, де я працюю, була продана, і мені потрібно перемістити мій 401 (k). Який найкращий спосіб перемістити мій 401 (k)? Для традиційної IRA, ROTH IRA або залишити активну 401 (k) обліковий запис? Якими є податкові наслідки переміщення їх до будь-якого з цих облікових записів?
Дякую, Джефф, мені дуже подобається ваш блог.
Діонікіо стикається з поширеною ситуацією, коли один роботодавець об'єднується в іншу організацію, що призвело до зміни у попередньому плані 401 (k). Цілком можливо, що новий власник запропонував працівникам розгорнути свої плани в плані цієї організації, але це також можливо, що новий власник не має пенсійного плану. Так чи інакше, Діонікіо перебуває на роздоріжжі, що стосується його існуючого плану.
Діонікіо перерахував три варіанти:
- Перемістіть план у традиційну ІРА
- Перемістіть план на Roth IRA, або
- Залиште рахунок саме там, де він є
Існують позитивні та негативні з кожним варіантом, тому давайте поглянемо кожен на індивідуальний погляд і побачимо, чи зможемо ми забезпечити Діонікіо певним напрямком.
Варіант 1: відкат 401 (k) над традиційним IRA
Перехід на 401 (k) план на традиційну ІРА - це, мабуть, найпоширеніший спосіб, і для цього є багато вагомих причин.
По-перше, перемінивши 401 (k) в традиційну ІРА, податкове зобов'язання не створюється. Це на відміну від переходу на Roth IRA, де вам доведеться платити звичайний податок на прибуток на суму переходу (ми ознайомимося з деталями про це у наступному розділі).
По-друге, ви будете рухати гроші з плану 401 (k), де він, ймовірно, безпосередньо керується сторонніми особами, і в IRA, який є саморегульованим. Це дасть вам більший контроль над тим, як вкладені гроші.
По-третє, варіанти інвестування в ІРА близькі до необмежених. Це особливо вірно, якщо ви закачаєте гроші в типовий інвестиційний брокерський рахунок, який запропонує найрізноманітніші варіанти інвестицій. Навпаки, плани 401 (k) зазвичай мають дуже обмежені варіанти інвестицій. Вони можуть обмежувати лише кілька взаємних фондів або ETF і навіть забороняють інвестувати в цілі активи, такі як інвестиції в нерухомість, товари та опціони.
По-четверте, ви фактично станете адміністратором плану. Це означає, що ви зможете передати рахунок іншому брокеру або навіть взяти розподіл на свій розсуд. План 401 (k), як правило, має спеціальні вимоги та обмеження для прийняття розподілу, і ніколи не дає вам можливості змінити піклувальників.
У "Діонікйо" - чи будь-якому іншому з цього приводу - це також може запропонувати можливість консолідувати різні пенсійні плани. Наприклад, якщо він вже має традиційну настройку облікового запису IRA, він може ліквідувати план 401 (k), перемістивши його в IRA. Це набагато простіше робити з ІРА, ніж це з існуючим 401 (k), якщо така консолідація зазвичай не допускається.
Не забудьте зробити прямий перехід між пенсійними планами. Механічно, існує два способи здійснення переходу на пенсію - прямий та непрямий. Під прямим переказом, довірена особа з початкового плану передає кошти безпосередньо зі старого рахунку на нову. Використовуючи непрямий спосіб, гроші розподіляються на вас, а потім у вас є 60 днів для внесення грошей у новий план, або для розподілу будуть предметом звичайних податкових доходів, а також штраф у розмірі 10% дострокового зняття (якщо ви перебуваєте вік 59 1/2).
Ви завжди повинні робити прямі перекази, щоб уникнути податкового укусу. По-перше, більшість довірених осіб вимагатимуть утримання суми податків на непрямі трансфери. Якщо довірчий орган утримує 20% від плану балансу, ви будете перекачувати лише 80%, що означатиме стягнення податків та штрафів. Альтернативою буде покриття обсягу утримання інших активів, щоб ви могли виконати повну передачу. Але ви можете уникнути цього безладу, здійснивши прямий переказ замість цього, оскільки не буде утримання і немає шансів створити податкове зобов'язання.
Варіант 2: зніміть 401 (k) над Roth IRA
Не дивно, що прокат 401 (k) в Roth IRA має в основному такі ж переваги, як переміщення в традиційну IRA. Є одне велике виняток, і це стосується податків на прибуток. І новини тут і погані, і добре.
Почнемо з поганих новин.
Кожного разу, коли ви перекидаєте кошти з будь-якого податкового відстроченого пенсійного плану в Roth IRA - який називається "a перетворення - Ви будете сплачувати звичайні податкові доходи на суму, що передається.Якщо ви перебуваєте в податковій групі на 25%, а ви плануєте повернути 100000 доларів США з плану 401 (k) на Roth IRA, ви сплатите податкові зобов'язання в розмірі 25 000 доларів США.
Фактично, це може бути вище, ніж тоді, коли сума розподілу буде додана до вашого звичайного доходу, і, ймовірно, потягне вас у більш високу податкову категорію. Гірше того, сума податку буде нарахована в році, коли відбудеться перекидання. Це відбувається тому, що ви рухаєте гроші з a Податок відкладено враховуючи те, що в кінцевому підсумку стане а неоподатковуваний рахунок.
Але ось де погані новини перетворюються на добрі новини ...
Облікові записи Roth IRA фінансуються за рахунок доходів від оподаткування. Це означає, що немає податкових відрахувань для вкладу, який ви робите. Але, подібно всім іншим пенсійним планам, інвестиційний дохід на Roth IRA накопичується на основі відстрочки. Однак, як тільки ви досягнете 59 років, 1/2 - до тих пір, поки Рот ІРА був на місці як мінімум п'ять років - зняття з плану приймаються без податків. Це включає в себе як ваші суми внесків, так і загальні прибутки від інвестицій за планом.
Фактично, обернення суми з інших планів на Roth IRA розглядаються як внески. Це означає, що немає податкових пільг для внесення цих внесків. Але оскільки сума в, скажімо, плані 401 (k), була накопичена з внесками до оподаткування, перехід від 401 (k) до Roth IRA розглядається як розподіл від 401 (k). Це означає, що звичайний податок на прибуток буде сплачений на суму перекидання. Проте 10% -й термін не застосовується, навіть якщо ви ще не 59 1/2.
Розподіл без податків - це потужна перевага, що Ротові ІРА мають практично будь-який інший вид пенсійного плану. Податки, які ви сплачуєте для здійснення конверсії з плану 401 (k) до Roth IRA, - це ціна, за яку ви сплачуєте за неоподатковуваний статус облікового запису, коли ви починаєте приймати вилучення.
Там є ще одна перевага, яка є абсолютно унікальною для Roth IRAs. Вони є єдиним пенсійним планом, який не передбачає необхідні мінімальні розподіли, або RMD. Всі інші плани виходу на пенсію вимагають розпочати розподіл після того, як ви досягнете 70-річного віку. Розподіл зазвичай залежить від вашої тривалості життя на той час. Але Roth IRA не вимагають РМД, що дає вам повний контроль над планом практично для всього вашого життя.
Варіант 3: тримайте план саме там, де він є
Це, мабуть, найменш бажаний варіант. Це тому, що плани 401 (k) пропонують вам найменшу кількість контролю за рахунком, а також найбільш обмежені варіанти інвестування.
Але є ще один недолік. Коли ви вийдете з роботодавця або, особливо, якщо план більше не асоціюється з роботодавцем, план може стати ще більш віддаленим. Наприклад, якщо у вас виникла проблема з обліковим записом або ви хочете отримати доступ до грошей, роботодавець не є посередником. Ви повинні мати справу безпосередньо з платоспеціалістом, який знімає важелі, який має роботодавець. У випадках, коли роботодавець більше не існує, план 401 (k) може стати чимось із плану сиріт для опікуна, який його керує.
Однак, якщо ви задоволені планом 401 (k), як є, може бути відсутня вагома підстава для її переміщення. Це особливо вірно, якщо ви не зацікавлені в управлінні інвестиціями в неї, або у вас немає жодної негайної необхідності знімати гроші.
Дотримання плану, де це буде, також полегшить його переведення в план 401 (k) іншого роботодавця. Більшість не дозволить вам перевести фонди ІРА на 401 (k), але майже все дозволить прямий перехід 401 (k) -to-401 (k).
Для Dionicio - або хтось інший, хто стоїть перед рішенням перейти до плану 401 (k), - це питання розгляду того, що для вас найважливіше, і який варіант переходу буде найкращим у ваших власних уподобаннях.
Популярні Пости
Крадіжка особистості з дітьми - це зростаюча проблема. Ось як захистити дітей
Краса, прибирання і навіть серцебиття: це одна кухонна штапеля може зробити це все
6 жіночих лідерів, які надихнули вас на ноги на роботі
Робота вдома: 5 компаній, які наймають віддалених працівників
Хочете безкоштовні печиво в п'ятницю? Ось як їх отримати
Залишити Свій Коментар