8 Незвичайні речі, які потрібно утримувати в IRA 💲💲💲

Як правило, коли люди думають про ІРА або те, що ви можете тримати в IRA, вони думають про акції, облігації, взаємні фонди, компакт-диски, можливо навіть грошові ринки. Що багато людей не знають про те, що є інші речі, які ви можете тримати в своїй ІРА, крім звичайних підозрюваних. Деякі з речей, які люди хотіли б провести в IRA, але вони не можуть бути страховими полісами, певними предметами колекціонування, такими як мистецтво, антикваріат, метали, килими, дорогоцінні камені, марки, монети або, можливо, алкогольні напої, такі як вина. Будь ласка, перегляньте IRS Pub 590 для отримання додаткової інформації про те, які предмети колекціонування не можна забрати в IRA. На жаль, жоден з них не може бути проведений в IRA. На яскравому боці тут вісім речей, які можуть бути проведені у вашій IRA.

1. Деякі золоті та срібні монети, викарбовані казначейством США.

До них належать золоті орли та срібні орли монети. Ви також можете надіти високоякісні золоті, срібні, платинові та паладійові бульйони

2. Фонд з первинного публічного розміщення.

Більшість з них знайомі з літерами "IPO". Якщо компанія раніше ніколи не випускала акції, вона вважатиметься IPO. Оскільки це абсолютно нова тема, існують певні ризики.

3. Тісно зберігаються акції.

Акції приватних чи закритих корпорацій не доступні для громадськості на відкритому ринку. Як правило, вони виготовляються перед кваліфікованими особами. Ці пропозиції повинні відповідати законам "Блакитне небо" в державі, в якій здійснюється пропозиція. Кількість осіб, включених до пропозиції, не може перевищувати максимального розміру, передбаченого законом штату.

Ці пропозиції, як правило, здійснюються корпораціями, які шукають капіталізацію, можуть бути в будь-якому класі запасів, описаних у їх проспекті. Багато корпорацій виступають як власний реєстратор, а також агент передачі. Вони можуть або не можуть використовувати маркет-мейкерів для своїх пропозицій. Закупівлі та продажі описані у пропонованих ними матеріалах, які слід уважно вивчити.

4. Інвестиції в нерухомість.

Якщо ви спостерігали стільки фліп-хауса, скільки я маю, ви знаєте, що гортання будинку може стати хорошим інвестиційним фондом нерухомості. Але хто колись думав, що ти можеш тримати цю нерухомість в ІРА, чи не так? Ось деякі типи властивостей, які ви можете зберігати:

Єдині сімейні та багатоповерхові будинки
Житлові будинки
Кооперативи
Кондомініуми
Комерційна нерухомість
Поліпшена або не удосконалена земельна ділянка (залучена або не розкрита)

Ви можете використовувати спеціальний тип ІРА, щоб мати нерухомість під назвою a самонавідний ІРА. Ви можете використовувати компанію, що називається Equity Trust, щоб утримувати свою самостійну ІРА.

5. Обмежене партнерство

Партнерство - це тип неконкретної бізнес-організації, в якій називають кількох осіб генеральні партнери, керувати бізнесом і нести відповідальність за борги бізнесу.

Інші особи, називаються обмежені партнери, можуть інвестувати в бізнес, але безпосередньо не займаються управлінням. Обмежені партнери несуть відповідальність лише за ступенем їх вкладень.

На відміну від товариства з обмеженою відповідальністю або корпорацією, партнери поділяють однакову відповідальність за прибутки та збитки компанії, а також за свої борги та зобов'язання.

Саме партнерство не платить податки на прибуток, але кожен партнер повинен повідомити про свою частку прибутку або збитків від бізнесу за податкову декларацію. Очікувані податкові платежі також необхідні для кожного партнера за рік, що минув.

Загальні правила щодо партнерства в саморегулівній IRA або Real Estate IRA

Ось декілька загальних правил стосовно самостійного спрямування партнерських інвестицій у ваш самостійний індивідуальний пенсійний рахунок або нерухомість IRA:

Партнерська угода повинна дозволяти індивідуальний пенсійний рахунок або кваліфікований план бути партнером.
Партнерство має відповідати відповідним державним законам, мати визначене життя і бути призначеним.
Угода про підписку на партнерство повинна бути підписана вами як прочитана та затверджена, і буде виконуватися за дорученням на вашу користь.

Партнерство може бути пов'язане з незв'язаним комерційним доходом (UBIT) та іншими податками. Важливо звернутися до свого податкового консультанта для належного напрямку.

6. Відсоток родовищ нафти та газу.

Мінерали, роялті та основні роялті отримують доходи від видобутку нафти та газу з колодязя, не сплачуючи буріння чи щомісячні операційні витрати з колодязя.

Термін "роялті" може використовуватися взаємозамінно з урахуванням інтересів мінералів, інтересів роялті або переважних інтересів роялті. Проте існує різниця між мінеральними речовинами та роялті, а ще більша різниця між надмірними роялті та мінеральними речовинами та роялті. Схожості мінеральних інтересів та інтересів роялті полягають у тому, що обидва вони включають в себе володіння мінеральними речовинами під землею Обидва отримують частини доходу від виробництва нафти та газу. Однак відмінність полягає в тому, що власник мінерального відсотка також має право виконувати оренду, а також збирати бонусні платежі; в той час як власник інтересів роялті не виконує оренду або збирає бонусні виплати.

7. Варіанти акцій.

Якщо ви не працюєте для великої корпорації, ви, напевно, не знайомі з варіантами акцій. В основному, компанія надасть своїм працівникам варіанти акцій компанії, які, як ми сподіваємося, зможемо викупити, а потім отримати прибуток. Якщо відбудеться IRA, ці прибутки можуть бути відкладені.

8. Записки або іпотека

Примітка - це транспортний засіб, який використовується для надання кредиту від одного або декількох фізичних або юридичних осіб іншому фізичному чи юридичному особі.

Є два типи нотаток:

Забезпечені нотатки забезпечуються заставою, надаючи кредитору підвищену гарантію повернення суми позики та відсотків, таких як іпотека та акти довіри.
Незабезпечені примітки не мають під заставу. Ви можете розглянути незабезпечену нотацію для, можливо, друга чи недискваліфікованого родича, але це більш високий ризик, а іноді винагороджується, як захищена нотатка.

Інвестування в довірчі акти та іпотечні примітки

Щоб з'ясувати плутанину, довірчий акт, акти довіри та заставні значною мірою однакові інвестиції залежно від держави, в якій ви проживаєте.

Ці нотатки можуть бути або на першій, або підрядній позиції, і можуть бути придбані у брокерів або приватних осіб. Зазвичай документація записується у відділення реєстраторів округу, а право власності на майно застраховане, як зазначено в інструкції.

Недоліки цих інвестицій

Хоча це цікавий і унікальний список, одним з недоліків цього є те, що більшість із цих видів інвестицій є неліквідними. З мого особистого досвіду, крім золотих монет, більшість моїх клієнтів не намагалися провести жодне з цих видів інвестицій в свої ІРА.

Для тих, хто наближається до необхідного мінімального віку розповсюдження на рівні 70 1/2, утримуючи деякі з цих неліквідних інвестицій, буде складно генерувати грошові кошти, які потрібно вивести. І, не виймаючи РМД, ви застосовуєте штраф у розмірі 50%, який накладе IRS.

На додаток до цього, може бути також важко знайти довірчого посередника насправді, який буде готовий зберігати ці типи активів. Багато інвестиційних або брокерських фірм не хочуть робити додаткову роботу, щоб влаштувати такий унікальний актив у самостійній ІРА.

Джерело: IRS Pub 590