Розуміння IRA до 401k зворотного Rollover

Ви, напевно, знаєте, що, якщо ви залишите свого роботодавця, ви повинні перегорнути ваш старий 401k в Rollover IRA (Індивідуальний пенсійний рахунок). Зазвичай ця стратегія дає вам більше можливостей для інвестицій та гнучкості за допомогою ваших грошей. Але чи знаєте ви, що ви також можете зробити зворотне оновлення? Це місце, де ви берете свої гроші IRA і згорніть його на свій 401k рахунок.

Хоча це не дуже поширене, є причини, чому зробити зворотний перекіс від вашої IRA у ваш 401k може мати сенс. Давайте подивимося на основні причини, чому зробити зворотне оновлення може мати сенс у вашій ситуації та практичні кроки щодо того, як це зробити.

Три причини зробити зворотний розрив

Хоча існує більше трьох причин для зворотного оновлення, це три найпоширеніші причини того, що IRA до 401k зворотного прокручування може мати сенс.

Три причини:

1. Підготовка до виконання мега-бекдор Roth IRA перетворення
2. Ви все ще працюєте на рівні 70 1/2 і стикаються з мінімальними розподілами
3. Ви думаєте про вихід на пенсію на ранній стадії і бажаєте отримати без штрафних коштів свої гроші

Перш ніж ми зануримось у головні причини здійснення зворотного оновлення, ми хочемо нагадати вам, що кожна ситуація є іншою, і це може не мати сенсу для вашої особистої ситуації. Завжди звертайтеся до CPA стосовно оподаткування цих типів сценаріїв, оскільки вони можуть стати складними.

Підготовка до перетворення IRA в Backdoor Roth

Якщо ви збираєтеся робити перетворення IRA в Backdoor Roth, одне з перших речей, які вам потрібно зробити, це усунути будь-які гроші, які ви маєте у традиційній, простій або SEP IRA. Причиною цього є те, що ви можете зіткнутися зі складнощами та можливими податковими наслідками, якщо у вас є передодаткові гроші в будь-якому з цих облікових записів, коли ви конвертуєте.

Як ми вже говорили в нашому остаточному керівництві про те, як зробити конверсію IRA Roth IGM, одним із найпростіших способів усунення грошей в цих до-податкових облікових записах є відкат 401 КБ на роботодавця. Пам'ятайте, однак, що ви можете перевернути грошову суму до 401 тис., Так що будь-які неврахувані внески, внесені вами на ці рахунки, не кваліфікуються.

Уникаючи Правил 70 1/2 РМД

Якщо у вас є 70 1/2 і у вас є гроші в традиційній IRA, SEP IRA або SIMPLE IRA, вам потрібно взяти «Обов'язкові мінімальні розподіли» з вашого рахунку. Якщо ви більше не працюєте і маєте 401 кілобайт, ви також повинні почати приймати необхідні мінімальні розподіли до 1 квітня року після того, як ви повернете 70 1/2. Однак існує виняток із цього правила.

З 401 тис., Якщо ви все ще працюєте у роботодавця, який спонсорував ваш план, вине треба брати РМД до того, як ви вийдете на пенсію.Працівники, яким володіють понад 5 відсотків компанії, що фінансують план, не можуть використовувати цю тактику, і вони повинні розпочати розподіли з своїх рахунків 401k після 70-річного віку, незалежно від того, продовжують вони працювати.

Оскільки традиційні та SEP IRA вимагають, щоб ви приймали RMD в 70 1/2, незалежно від того, чи працюєте ви, може бути сенс робити зворотне оновлення у ваш 401 КБ, якщо ви хочете затримати прийом РМД.

Рання пенсія та доступ до грошей IRA

Віри це чи ні, 401k є трохи більш гнучким, ніж IRA, коли мова йде про вихід на пенсію на ранній стадії і отримання доступу до ваших грошей, не сплачуючи штраф.

Як правило, як з 401k, так і з IRA, якщо ви хочете отримати доступ до своїх грошей до досягнення вами 59 1/2, вам доведеться сплатити пеню на 10% на дострокове зняття, окрім тих податків, які ви зазвичай сплачуєте. Це може зашкодити доступу до ваших грошей.

Тим не менш, 401k пропонує два способи отримати доступ до ваших грошей, якщо ви вийдете на пенсію рано.

1. Правило 55 - Якщо ви вийдете на пенсію у віці 55 років, ви можете почати знімати гроші з вашого 401k, не сплативши штраф
2. Розділ 72 (t) По суті рівних періодичних платежів - це доступно кожному, і ви можете встановити рівні платежі на основі вашої очікуваної тривалості життя. Почавши розподіл, вони повинні тривати протягом п'яти років або до досягнення вами 59 років, 1/2, залежно від того, який з них найдовший. Повні правила та таблиці очікуваної тривалості життя можна знайти в IRS Publication 590.

Обидва варіанти не застосовуються до грошей в IRA, тому це може бути привабливим підходом, щоб мати доступ до грошових штрафів за IRA.

Попередження про виконання зворотного переміщення

Перш ніж перейти до виконання зворотного ІРА до 401k Rollover, ось кілька попереджень, які потрібно розглянути.

По-перше, лише 69% роботодавців-спонсорів 401-х років наразі дозволяють повертати їх у відповідність до Плану Спонсорської Ради Америки. Отже, перш ніж виходити на рахунок вашої ІРА, переконайтеся, що ваш роботодавець бажає та може отримати депозит. В іншому випадку, ви могли б бути в деяких неприємностей.

По-друге, переконайтеся, що ви проконсультуєтесь зі своїм бухгалтером або податковим консультантом. Ці типи розподілів та передач є складними. Не кожен бухгалтер не бачив їх раніше, і це може підняти червоні прапори на вашу податкову декларацію. Щоб захистити себе, ви дійсно повинні проконсультуватися з радником, який добре обізнаний у пенсійних планах та оподаткування цих видів ситуацій.

Як зробити IRA до 401k зворотного перевертання

На нітрохи. Отже, ви вирішили, що має сенс зробити IRA до 401k зворотного перекидання. Отже, де ти насправді починаєш? Ось наше просте покроковий посібник про те, як зробити зворотне оновлення.

Крок 1 - підтвердьте право на участь

Перш ніж почати щось, потрібно підтвердити, що ваш 401k, який фінансується вашим роботодавцем, приймає кошти на переведення ІРА.Продовжуючи цей крок, ви також повинні отримати інформацію про депозит від свого постачальника послуг 401k про те, куди слід відправити чек, які номери рахунків або інформацію потрібно, і які форми вам, можливо, потрібно буде заповнити (якщо такі є).

Крок 2 - Запит на розповсюдження

Коли ви 100% позитивно оцінюєте, що ваш роботодавець 401k приймає внесок з перекладу з вашого ІРА, ви можете подати запит на розповсюдження з вашого ІРА. Кожен постачальник ІРА має власні правила та процедури для здійснення розповсюдження, але ви повинні бути готові заповнити форму та вибрати причину, через яку ви запитуєте розподіл.

На цьому кроці переконайтеся, що ви вибрали "Rollover", інакше ваш брокер може спробувати затримати кошти з вашого розподілу для податків. Якщо ваш брокерський депозит стягує кошти з вашого дистрибутива, вам потрібно буде придумати ці гроші, коли ви перекажете його в свій 401 тис. Шт.

Крім того, на цьому етапі з'являється, коли ви вибираєте, де ви хочете, щоб ваша кореспонденція була надіслана, і хто його надсилатиме. Деякі 401k провайдери дозволять вам відправити чек безпосередньо до них для депозиту. Це найпростіший і найчистіший підхід. Просто переконайтеся, що у вас є всі необхідні відомості, необхідні для кроку 1 (наприклад, номери рахунків тощо).

Крок 3 - депозит коштів у вашому 401к

У вас є 60 днів для повторного внесення грошей у ваш 401k, інакше IRS розгляне це розподіл, і вам доведеться заплатити 10% штрафу на гроші. Крім того, якщо ваш брокерський депозит стягнув кошти з вашого дистрибутива, вам також потрібно стягнути цю суму, або на цю різницю може бути стягнуто штраф у розмірі 10%.

Дійсно переконайтеся, що ви дивитесь на цю шкалу - це не про те, коли ви надсилаєте чек, це приблизно тоді, коли воно надійде на зберігання. Таким чином, це може не тільки зайняти декілька днів поштою, але також може зайняти кілька днів для вашого 401k провайдера для внесення грошей у ваш рахунок. Найбезпечнішою ставкою є зробити все в той самий день, коли ви отримаєте вашу розсилку.

Крок 4 - Повідомити про те, що перекладач точно відповідає за вашу податкову декларацію

Нарешті, коли ви подаєте свої податки, ви повинні точно повідомити про переведення, або ви можете зіткнутися зі штрафом у розмірі 10% та податками на розподіл. Усі основні онлайн-компанії, що займаються податковим програмним забезпеченням, роблять цей крок легким, якщо слідувати вказівкам.

Ви отримаєте 1099-R від вашого брокера IRA, який показує суму, яку ви зняли з вашого ІРА. Що стосується податкової декларації 1040, то слід повідомити про цю суму як про розповсюдження IRA, однак "сума податкової суми" дистрибутива повинна становити $ 0. Тоді ви виберете "Rollover" як причину.

Якщо сума вашого розподілу з вашої IRA та сума, яку ви депонували у вашу 401k, не збігаються, ця різниця - це "сума, що підлягає оподаткуванню", і ви сплатите податки та штраф у розмірі 10%.

Якщо ти робиш зворотний розрив?

Тепер, коли ви розумієте, як працює IRA до 401k зворотного обертання, і як це зробити, чи варто врахувати це за вашу ситуацію? Ну, якщо ви плануєте зробити бекдор Roth IRA перетворення, або ви збираєтеся піти на пенсію рано, це може зробити багато сенсу, щоб зробити це.

Проте процес може бути складним, і більше 30% планових 401к, що фінансуються роботодавцями, навіть не дозволяють вам це зробити. Проте IRS видав керівництво, що робить цей процес більш пробаченим для 401k провайдерів, і таким чином все більше і більше дозволяє їм.

Найбільший витяг тут - це завжди перевіряти ваш постачальник 401k перед початком процесу. Ви не хочете йти цим шляхом, лише усвідомлюючи, що не можете це зробити.

Чи вважаєте ви, що робите IRA до 401k зворотного перекидання? Якби ви це зробили, який був ваш досвід?