Традиційний ІРА проти плану 401 (k) - який план виграє? 💲💲💲

Фінансові блогери часто представляють традиційний IRA проти плану 401 (k) як дебати, як ніби один план краще, ніж інший.

Насправді, вони дуже різні плани, і вони заповнюють дуже різні потреби. Якщо можеш, ви повинні спланувати обидва.

Це особливо вірно, якщо ваш план 401 (k) є досить обмеженим. Багато хто з них є. Вони стягують високі комісії та пропонують дуже обмежені інвестиційні варіанти. Традиційна ІРА найчастіше є найкращою стратегією, яка дозволяє обійти ці обмеження.

Давайте подивимося глибоко на обидва плани, і особливо на те, де кожен виділяється. Я думаю, ви погодитеся, що обидва вони мають багато сенсу. Це одна з найкращих стратегій, щоб збільшити вашу пенсійну економію, особливо для дострокового виходу на пенсію.

Як працює Традиційна ІРА

Ось основи:

Межі вкладу IRA. Ви можете внести до 5 500 доларів США на рік, або 6 500 доларів США, якщо ви старше 50 років. Внески повинні бути зроблені з зароблений дохід тільки. Це означає заробітну плату, заробітну плату, комісійні, доходи від самозайнятості або контрактні доходи. Вона не включає дохід від не зароблених джерел, таких як пенсії, соціальне забезпечення чи інвестиційний дохід.

Наприклад, якщо ви заробляєте 40 тисяч доларів США в 2018 році і лише 4000 доларів з зароблених джерел, ваш внесок у IRA буде обмежений не більше ніж 4000 доларів США.

Вікове обмеження на внески. Внески в традиційну ІРА можна проводити лише до 70 років ½. Якщо ви все ще заробляєте дохід після цього віку, ви можете замість цього зробити внесок Roth IRA. Існує не межа віку для внесків Roth IRA. Єдина вимога полягає в тому, що ви заробили дохід.

Шлюбне забезпечення ІРА. Якщо ви одружені на подачі документів спільно, і ви або ваш чоловік / дружина заробляли дохід, а інший -, ви можете мати право на сплату подружжя. Єдина вимога полягає в тому, що чоловік із заробленим доходом повинен мати достатньо заробленого доходу для покриття внесків до обох планів.

Наприклад, скажімо, ви заробляєте 50 000 доларів на рік, а ваш чоловік - безробітний. Ви можете внести свій внесок у розмірі 5500 доларів на свою власну ІРА та внести суму 5500 доларів на подружжя для подружжя. Це дасть вам сукупний внесок у розмірі 11 000 доларів США, який також буде повністю оподатковуватись.

Обов'язкові мінімальні розподіли (RMD)

Як і будь-який інший пенсійний план - окрім Roth IRA - традиційні IRA підпадають під дію правил RMD. Коли ви повертаєте вік 70 ½, ви повинні почати отримувати дистрибутиви з плану.

Розподіл зазвичай залежить від вашої очікуваної тривалості життя. І оскільки ця тривалість життя зменшується з кожним роком, відсоток, що розподіляється за вашим планом, дещо збільшиться. Теоретично, метою є вичерпання плану впродовж усього життя, надаючи IRS очікуваний податковий прибуток.

Податкова відрахування традиційних внесків IRA

Для більшості платників податків внески, внесені до традиційної ІРА, будуть повністю оподатковуватись. Це завжди вірно, коли ти та ваш чоловік не покриваються пенсійним планом, який фінансується роботодавцем. Більш того, для податкової відрахувань традиційного внеску ІРА немає обмеження доходу, якщо ніхто з вас не покривається планом роботодавця.

Якщо будь-який з вас є, податкова вирахування може бути обмежена або повністю виключена.

Податкові вирахування традиційного внеску ІРА, якщо ви або ваш чоловік / дружина покриваються планом роботодавця, базується на модифікованому корегованому валовому доході (MAGI). Це в основному ваш скоригований валовий дохід для цілей оподаткування з певними змінами.

Якщо ви покриваєтесь планом, який фінансується роботодавцем, ви все ще можете внести свій внесок у традиційну ІРА. Але податкові вирахування цього внеску визначатимуться наступними рівнями MAGI:

Один або голова домогосподарства, внесок, повністю вирахуваний до MAGI у розмірі 63 000 доларів США; Фази відрахування складають до 73 000 доларів, за якими він повністю зникає.
Заміжня подача спільно, або кваліфікаційна вдова (ер), повністю вирахувана до MAGI в розмірі 101 000 доларів США; відрахування до 121000 доларів, за яким він повністю зникає.
Одружений подання окремо, етапи внесків до MAGI $ 10000, за якими він повністю зникає.

Ці цифри відрізняються, якщо ви не оплачені пенсійним фондом, який підтримується роботодавцем, але ваш чоловік є. У такому випадку податкові вирахування вашої участі в IRA залежать від наступних обмежень MAGI:

Одружений подання разом, повністю вирахуваний до MAGI в розмірі 189 000 доларів США; відрахування до 199000 доларів, за яким він повністю зникає.
Одружений подання окремо, етапи внесків до MAGI $ 10000, за яким він повністю зникає.

Інші податкові міркування щодо ІРА

Відстрочення податку на прибуток від інвестицій. Незалежно від того, чи ваша внесок у традиційну ІРА є податковим, інвестиційні доходи, які ви накопичуєте в плані, завжди відкладаються з податків. Це означає, що ви можете інвестувати, не піклуючись про податкові наслідки. Податковий відстрочений інвестиційний дохід варто мати, навіть якщо ваші внески не підлягають відрахуванню. Ваш інвестиційний гніздо яйце буде рости набагато швидше з податковими відстрочками, ніж коли-небудь буде.

Ваші інвестиції продовжуватимуть зростати з урахуванням податкової міри, доки ви не почнете робити вилучення коштів.

Податковість зняття ІРА. Ви не починаєте платити податки на ІРА, доки ви не почнете приймати вилучення. Ви можете взяти вилучення, починаючи з віку 59 ½, що підлягає звичайному податку на прибуток.

Якщо ви зробили будь-які внески, які не підлягають оподаткуванню, зазвичай через обмеження доходу, описані вище, ця частина розподілу не буде оподаткована.

Наприклад, якщо у вас є 10000 доларів США на рахунку IRA, який складається з 60 000 доларів США зі накопиченого інвестиційного доходу, 30 000 доларів у податкових внесках та 10 000 доларів за несплатіми внесками, тоді 10% від будь-якого вилучення не підлягатимуть оподаткуванню податку на прибуток.

У такій ситуації, якщо ви зробили вихід з рахунку 10 000 доларів, 9000 доларів буде оподатковуватись. Решта $ 1000 не буде ($ 10 000 X 10%). Це те, що називається IRS пропорційними правилами. Ви не зможете заявити, що перші 10 000 доларів США, вилучені з плану, конкретно відображають ваші нерозмірні внески.

Раннє лікування відходу

Якщо ви вилучаєте кошти з традиційної IRA до того, як ви повернете 59 ½, вам буде пред'явлений звичайний податок на прибуток від розподілу, плюс 10% -ний строк відкликання.

Наприклад, якщо ви перебуваєте у податковому податковому податковому обліку 12%, а ви достроково вилучаєте 10 000 доларів з вашого плану, вам доведеться заплатити податок у розмірі 2200 доларів США. Це становило 12% в звичайному податку, плюс штраф у розмірі 10% на дострокове зняття.

Однак IRS має список виключень із покарання. Проте ви все ще будете зобов'язані платити звичайний податок на прибуток від вилученої суми.

Традиційні інвестиційні варіанти IRA

Самостійне інвестування. Одна з найбільших переваг традиційної IRA - Roth - полягає в тому, що ви повністю контролюєте обліковий запис. Це означає, що ви можете створити свій власний портфель, вибрати інвестиції, які його складають, і купувати та продавати цінні папери у власному розкладі.

Попечитель облікового запису. Ви можете обрати будь-яку платформу довірчого посередника, який ви хочете. Ви можете вибрати будь-якого з наступних довірених осіб, щоб тримати план:

Банк, особливо інтернет-банк, який виплачує високі відсоткові ставки
Інвестиційні брокери, такі як Scottrade, E * TRADE або TD Ameritrade
Керовані кошти або інвестиційні рахунки
Інвестиційні фонди або фонди біржових фондів (ETF)
Роботи-консультанти, такі як Betterment, Wealthfront або Ally Invest
Платформи однорідного кредитування, такі як Кредитний клуб або Проспер
Інвестиційна довіра (REIT)
Платформи Crowdfunding, такі як Peerstratt, Fundrise та RealtyShares

Інвестиційні варіанти. Тут є ще гарні новини. Ви можете провести практично будь-який тип інвестицій у традиційну ІРА, яку ви виберете. IRS має дуже короткий перелік заборонених інвестицій, і їх взагалі не те, якою б ви все-таки купували.

Що стосується того, який тип інвестицій ви можете провести - просто використовуй свою уяву! Взаємні фонди, ETF, цільові дати, індивідуальні акції та облігації, депозитні сертифікати, опціони, золото, іноземна валюта та інвестиційні фонди нерухомості.

Традиційна IRA - це віртуальний антидот до 401 (k) плану з обмеженими можливостями інвестування.

Рот ІРА перетворення

Ніяке обговорення традиційної ІРА не буде повним, не згадуючи про конверсію Рот ІРА. Конвертація доступна для планів IRA та 401 (k). Але звичайно це простіше робити з IRA, оскільки це абсолютно самостійний план. Незважаючи на те, що деякі роботодавці дозволяють переходити до ІРА, коли ви все ще працюєте, більшість вимагатиме, щоб ви залишилися в 401 (k), доки ваша робота не буде припинена.

Чому конверсія Roth IRA? Рот ІРА має самотній розрізнення (разом з Рот 401 (k), Рот 403 (б) та ін) з надання неоподатковуваних доходів під час виходу на пенсію. Він працює так само, як і традиційний IRA, в якому цей дохід в рамках плану відкладається з податків. Він також має такі ж обмеження внесків.

Але внески в Рот ІРА не підлягають оподаткуванню. Проте, коли ви обертаєте 59 ½, і якщо ви були в плані не менше п'яти років, розподіли можуть бути звільнені від оподаткування. Це включає розподіл як ваших внесків, так і ваших інвестиційних прибутків.

Однією з великих переваг з конверсією Roth IRA є те, що немає обмежень на кількість пенсійних коштів, які ви можете конвертувати в Рот. Ви можете накопичити рахунок Рота набагато швидше, здійснивши конвертацію, скажімо, 100 000 доларів США з IRA або 401 (k), ніж щорічні внески в розмірі 5500 доларів США.

Ось чому Рот ІРА, а також переходи Рота ІРА від інших пенсійних планів, стали настільки популярними.

Податкові наслідки перетворення Рота

Нижня частина конверсії полягає в тому, що ви сплачуватимете податок з конвертованої суми. Хороша новина полягає в тому, що немає жодного раннього штрафу за скасування, навіть якщо конверсія відбудеться до 59 ½.

Припустімо, ви перебуваєте у податковій податковій системі у розмірі 22%. Ви конвертуєте 100 000 доларів з традиційної IRA на Roth IRA. Ви платите $ 22,000 - $ 100,000 X 22% - у році, коли ви здійснюєте конверсію. Але коли ви робите, і ви зустрічаєте вимоги до віку та плану Roth IRA, ви можете розпочати звільнення від оподаткування.

Це стислий варіант перетворення Roth IRA. Я йду набагато глибше в тему про мою статтю перетворення Roth IRA.

Як працює 401 (k)

Ось основи 401 (k):

401 (k) внески

401 (k) обмеження внесків. Для 2018 року ліміт внесків 401 (k) становитиме 18 500 дол. США, що перевищує 500 доларів США з 18 000 доларів США в 2017 році. Накладення внесків у розмірі 6000 доларів США залишаються незмінними. Це означає, що якщо ви старше 50 років, ваш внесок може становити 24 500 дол США на рік.

Роботодавець відповідний внесок. Багато роботодавців, особливо великі, пропонують певний відповідний внесок. Наприклад, якщо вони пропонують 50% матчу, а ви внесете 10% внесок, загальний внесок становитиме 15%.

За даними Товариства з управління людськими ресурсами (SHRM), 42% компаній співпадають з доларом за долар на 401 (k) внески. Якщо ви внесете 10% внесок, і ваша компанія буде відповідати 100%, ваш загальний внесок становитиме 20%.

Обов'язки, які підлягають роботодавцю, підлягають розподілу прав. Передача означає час, який він потребує, перш ніж співбесіду роботодавця вважатиметься постійним вашим. Залежно від використовуваного графіку використання, це може тривати десь від двох років до шести років, перш ніж ви станете 100% належністю до матчу роботодавця.

Теоретично принаймні, сукупні внески в план 401 (k) від вас та вашого роботодавця можуть становити до $ 55 000 на 2018 рік.

401 (k) метод фінансування. Однією з великих переваг плану 401 (k) є легкість його фінансування. Оскільки вона фінансується роботодавцем, ваші внески здійснюються за допомогою автоматичних відрахувань на заробітну плату. Це один із найпростіших способів фінансування будь-якої інвестиційної програми, що робить його легким шлях до створення багатства. Все, що вам потрібно зробити, це вибрати ваш відсоток внесків і дозволити надходження внесків у ваш рахунок. Якщо ваш роботодавець пропонує відповідний внесок, він, як правило, буде зроблений, як ваш внесок.

Податкова відрахування внесків 401 (k)

Ваші внески до плану 401 (k) повністю оподатковуються. Більше того, відповідні внески роботодавців не підлягають оподаткуванню протягом року. З огляду на розмір внесків, дозволених згідно з планом, це може призвести до суттєвого зменшення податків.

Податкове відстрочення інвестиційного прибутку. Так само, як і в випадку з IRA, і практично в кожному іншому пенсійному забезпеченні, який захищений від оподаткування, прибутки від інвестицій накопичуються в рамках плану з відстрочкою оподаткування. Це означає, що ви можете інвестувати без врахування наслідків податку на прибуток. Це є потужною рецептурою переваги, оскільки 10% рентабельність інвестицій фактично становитиме 10%. Це не зменшиться до 7%, якщо ви перебуваєте в граничній податковій шкалі на 30%, як це було б у разі оподатковуваних інвестицій.

Оподаткування 401 (k) зняття коштів. Ваші внески за планом, а також інвестиційні надходження від плану не підлягають оподаткуванню на етапі накопичення. Ви маєте право почати приймати вилучення з плану після повороту 59 ½. Звичайний податок на прибуток повинен сплачуватися з розподілу, який включатиме як внески, так і інвестиційні прибутки.

Ранні 401 (k) зняття коштів. Якщо ви берете розподіли з плану 401 (k) до досягнення 59 ½ років, вам не доведеться платити звичайний податок на прибуток, а також штраф у розмірі 10% на дострокове зняття. Але, як і у випадку з IRA, IRS має досить довгий список винятків із дострокового зняття штрафу. Хоча вам доведеться платити звичайний податок на прибуток з вилученої суми.

Інші 401 (k) Особливості плану

401 (k) план інвестиційних варіантів. Загалом кажучи, ваші варіанти будуть обмежені тими, що вибрані вашим роботодавцем. Роботодавець вибере довіреність облікового запису та найчастіше інвестиції, які будуть доступні для плану. Наприклад, роботодавець може мати план управління компанією взаємного фонду, який обмежує ваші інвестиції на кошти, пропоновані цією компанією. У більш ліберальних планах довірена особа може бути диверсифікованим інвестиційним брокером. Якщо це так, у вас можуть бути варіанти інвестування, подібні до тих, що пропонуються в самостійній ІРА.

Ще одним недоліком плану, що фінансується роботодавцем, є збори. Там, як правило, буде річна плата, що стягується адміністратором плану. Ви також можете зафіксувати певні інші збори, такі як плата за користування спільним фондом.

Як учасник плану, ваші варіанти будуть обмежені витратами та інвестиціями, доступними в рамках програми опікуна.

401 (k) пільги за кредитом. Це користь доступна для планів 401 (k), які неможливо виконати за допомогою IRA. Кредити дозволяються за правилами IRS, хоча не всі роботодавці пропонують їх.

За правилами IRS, ви можете позичити до менш:

Більше 10 000 доларів США або 50% від вашої накопиченої залишку на рахунку, OR
$50,000

Тепер важливо зрозуміти, що сума, яку ви можете запозичити з плану, базується на власному балансі, а не на загальному балансі. Наприклад, якщо у вашому плані нараховується 50 000 доларів США, що складаються з інвестиційних надходжень у розмірі 20 000 доларів США, вкладеного вами в розмірі 20 000 доларів США та вашої роботодавця - 10 000 доларів, то ваша база для розрахунку суми кредиту становитиме 40 000 доларів США. Оскільки ви можете запозичити 50% цієї суми, максимальна сума кредиту становитиме 20 000 доларів США.

Обов'язкові мінімальні розподіли (RMD) на 401 (k)

Як і слід було очікувати, це вимагається на 401 (k) планах, так само як і на традиційних ІРА. Ви повинні розпочати прийом розподілу не пізніше 70 років ½. Розподіл базується на вашій тривалості очікуваної тривалості життя, а це означає, що відсоток, що розподіляється, щорічно збільшується з кожним роком.

Ваш 401 (k) план може запропонувати Roth 401 (k)

Зростаюча кількість 401 (k) планів тепер пропонує варіант Roth 401 (k). Це стало особливо поширеним серед великих роботодавців.

Що робить положення Roth 401 (k) особливо привабливим, це те, що він пропонує набагато більші обмеження внесків, ніж Рот ІРА. Наприклад, максимум, який ви можете внести до Roth 401 (k), є максимальним, який ви можете внести до будь-якого 401 (k). Це означає, що ви можете внести до 18 500 доларів США - або 24 500 доларів США, якщо ви старше 50 років - до частини Рота вашого плану.

Крім того, ви можете розподілити внесок між традиційними та Roth частинами вашого 401 (k).

Це, мабуть, буде добре пораджено. Як і у випадку з Рот-ІРА, внески до Рота 401 (k) не підлягають оподаткуванню. Якщо ви внесете повну суму в розмірі 18 500 доларів США до частини Рота вашого 401 (k), ви не отримаєте ніякої допомоги з податкової сторони. Це може спричинити серйозний списання бюджету.

Положення про вилучення для Рота 401 (k) подібні до Рот ІРА. Ви можете почати брати штрафи за вилучення з плану, коли ви досягнете 59 років ½, і були в плані не менше п'яти років.

Якщо ви берете участь у Роті 401 (k), роботодавець буде мати окремі залишки як за традиційною, так і за Ротською частиною плану.

Більш того, будь-який роботодавець, що відповідає внескам на частку Рота, повинен бути депонований у традиційну частину. Це підтримує відокремлення внесків від передплати (співвіднесення роботодавця) та фактичних внесків Рота (ваші внески). Чистий результат полягає в тому, що внески роботодавця, які проживають на традиційній стороні вашого плану, будуть оподатковуватись за розподілом. Розподіл "Рот" не буде оподатковуватись.

Інші Roth 401 (k) Особливості

Roth IRA перетворення Roth 401 (k). Це справжнє солодке місце, тому що ви можете прокрутити Рот 401 (k) на Рот ІРА без податкових наслідків. Це тому, що Roth IRA та Roth 401 (k) є еквівалентними планами з податкової точки зору.

Рот 401 (k) правила РМД. На відміну від Roth IRA, Roth 401 (k) є що підлягає РМД починаючи з віку 70 ½. Однак це не вплине на вашу податкову ситуацію, оскільки ці розподіли в будь-якому випадку будуть оподатковуваними. Єдиним негативним є те, що RMD знищить рахунок, зменшивши майбутній ріст облікового запису.

Традиційна ІРА проти плану 401 (k) - переваги кожного

Порівнюючи ці дві програми один до одного, ось короткий опис переваг, кожен з яких надає.

IRA:

Ви вибираєте план піклувальника.
Самостійне інвестування - ви можете інвестувати у все, що ви виберете, або навіть вибрати сторонній варіант управління інвестиціями.
Ви можете встановити супругу ІРА для непрацюючого подружжя.
Традиційні ІРА легше робити конверсію Roth IRA, оскільки ви повністю контролюєте обліковий запис.

401 (k):

Дуже високий межа вкладу.
Роботодавці відповідають внескам, що робить ваш загальний річний внесок ще більшим.
Легкість внесків за допомогою автоматичних відрахувань на заробітну плату.
401 (k) надання позики.
Ваша 401 (k) може належати положенням Roth 401 (k).

Чому ти повинен Серйозно Подумайте про наявність як IRA, так і 401 (k)

Нагадаю, на початку я сказав, що це дійсно не про традиційний IRA проти плану 401 (k)? Давайте проведемо трохи більше часу на цей момент.

Якщо можеш - і ти зазвичай можеш - Ви повинні мати обидва плани, що відбуваються одночасно. Кожен з них надає свій унікальний набір переваг. Але коли ви покладете ці два разом, ви отримаєте переваги обох планів.

З IRA ви отримуєте перевагу повністю самостійного інвестування, включаючи використання будь-яких інвестицій, які ви хочете. Це не є типово доступним у планах 401 (k). Ви також можете додати свого чоловіка / чоловіка до свого плану IRA через шлюбну ІРА.

Але з плану 401 (k) ви отримуєте вищі внески (і більший податковий пільг!), А також користь роботодавця відповідного внеску. Там може навіть бути положення Roth 401 (k), яке завжди варто мати. Потім є варіант кредиту 401 (k).

Але, мабуть, найбільшою причиною для обох планів є вигода від вищих внесків.

Якщо ви можете внести повний внесок у розмірі 18 500 доларів США 401 (k), і ви додаєте внесок у розмірі 5 500 доларів, ваш загальний пенсійний внесок становитиме 24 000 доларів. Оскільки такі гроші вкладаються у ваші пенсійні плани кожного року, ви станете мультимільйонером до того моменту, коли досягнеш 65.

І, можливо, навіть більш цікавим є перспектива дострокового виходу на пенсію. Почніть використовувати подвійні пенсійні плани у свої 20 або 30 років, і ви будете на пенсії задовго до того, як ви перейдете на 50.

Існує ще дві ситуації, коли поєднання традиційних IRA та 401 (k) - це майже вимога. Це було або 1) традиційний внесок ІРА буде повністю оподатковуватись, і / або 2) якщо у вас немає роботодавця відповідного внеску.

Якщо хтось запитає "Традиційний IRA або 401 (k)?", відповідь є "Обидва", якщо ви можете це зробити.