Виходу На Пенсію

Roth IRA vs. Roth 401 (k) - Виберіть найкращий план для вас

Roth IRA vs. Roth 401 (k) - Виберіть найкращий план для вас

Рот ІРА проти Рота 401 (k) - у них так багато спільного, але вони теж настільки різні! Як це може бути, так як обидва плани Рота? Переважно, це тому, що один - це спонсорований роботодавцем план, а інший є самостійним обліковим записом.

Але IRS дозволяє певні конкретні переваги для кожного типу плану. Рот ІРА проти Рота 401 (k) - як вони схожі, і як вони різні?

Рот ІРА проти Рота 401 (k) - подібності

На поверхні два типи планів Рота здаються ідентичними. А щодо базової структури двох планів, існує багато спільної мети.

Обидва надають податкові виплати при виході на пенсію

Найбільший відмітний фактор про план Рота, той, який робить його таким привабливим для багатьох людей, це дає можливість створити податкове джерело доходів на пенсії. Ця перевага доступна, якщо у вас є план Roth IRA або Roth 401 (k).

Щоб отримати право на безоплатний дохід під час виходу на пенсію, дистрибуції не можуть бути прийняті до досягнення вами 59 років ½. Крім того, ви повинні брати участь у плані Рота мінімум п'ять років під час розподілу часу. Але до тих пір, поки ви відповідаєте цим двом критеріям, розподіли, отримані від плану, не будуть оподатковуватись.

Це робить плани Рота абсолютно відмінними від інших пенсійних планів, захищених податком, таких як традиційні IRA та плани 401 (k).

Усі інші пенсійні плани - це просто Податок відкладено. Це означає, що коли ви отримаєте щедрі податкові пільги на етапі накопичення плану, вам доведеться платити звичайний податок на прибуток, коли ви розпочнете розподіл на випадок виходу на пенсію.

Таким чином, як Roth IRAs, так і Roth 401 (k) забезпечують відмінну стратегію диверсифікації податків для виходу на пенсію. Це означає, що ви також зможете мати принаймні якийсь неоподатковуваний прибуток разом з іншими джерелами доходу, які повністю оподатковуються.

Ніяких податкових внесків не пропонується

Коли ви внесете внесок у план Рота, незалежно від того, чи це IRA або обліковий запис 401 (k), немає податкових відрахувань. Це, на відміну від традиційних IRA та планів 401 (k), де внески, як правило, повністю вираховуються в тому році, коли вони були зроблені. Насправді, податкові вирахування внесків є однією з основних причин, чому люди беруть участь у пенсійних планах. Але такий висновок не існує ні для Roth IRA, ні для Roth 401 (k).

Ви можете вилучити свої внески з будь-якого плану в будь-який час - без податків

Існує ще одна унікальна особливість рахунків Рота, і це стосується як Рот ІРА, так і Рот 401 (k) s. Тобто ви можете зняти свої внески з плану Рота в будь-який час, не сплачуючи звичайний податок на прибуток або штраф у розмірі 10% на дострокове вилучення.

Частково це пов'язано з тим, що внески Рот ІРА не підлягають оподаткуванню під час їх внесення. Але це також вірно з-за правил замовлення IRS для дистрибутивів, унікальних для планів Рота. Ці правила замовлення дозволяють брати розподіл внесків, випереджаючи накопичені інвестиційні прибутки.

Існує певна відмінність у тому, як ранні розподіли обробляються в Роті IRAs і Roth 401 (k) s.

Ранні виплати з Рот ІРА дозволяють спочатку зняти свої внески - які не були оподатковуваними - і тоді ваші накопичені інвестиційні прибутки після того, як всі внески були зняті. Це дає змогу власникам Roth IRA з унікальною здатністю отримувати доступ до своїх грошей на ранніх термінах, не потрапляючи в податкові наслідки.

З Рот 401 (k) s частина внеску вашого плану також може бути знята без урахування як звичайного податку на прибуток, так і дострокового зняття штрафів. Але оскільки вони 401 (k) s, вони також підпадають під правила пропорційного розповсюдження.

Якщо у вас є Roth 401 (k), що складається з 20 000 доларів США, що складаються з 14 000 доларів США та 6000 доларів США для інвестиційних надходжень, тоді 30% (6 000 доларів США, поділених на 20 000 доларів США) на будь-який ранній розподіл, який ви берете, вважатимуться інвестиційним доходом .

Якщо ви берете 10 000 доларів на початок розповсюдження, 3 000 доларів США, або 30%, вважатимуться інвестиційним доходом та підлягатимуть сплаті податку на прибуток та штрафу у розмірі 10%. Решта 7000 доларів США, або 70%, вважатимуться зняттям внесків і, отже, не підлягають оподаткуванню або штрафу.

(ВАЖЛИВЕ ПРИМІТКА: не всі плани 401 (k) дозволяють дострокове зняття внесків Рота з тих самих причин, які не дозволяють дострокового зняття коштів з планів 401 (k) взагалі. Багато лише дозволяють дострокове зняття коштів як позики, так і труднощі Вилучення коштів. Правила, які ми обговорювали вище, - правила IRS, а не роботодавці.)

Обидва пропонують податкові відстрочені повернення інвестицій

Незважаючи на відсутність вирахувань внесків, обидва плани мають одну головну особливість, спільну з іншими пенсійними планами. Саме ці гроші, внесені в плани, накопичать інвестиційний дохід на a відстрочена податкова база.

Отже, як може обліковий запис, який нібито не стягується під час виходу на пенсію, просто відкладається з податків на етапі накопичення?

Це приходить до ранніх виходів. Ми вже обговорили, як ви можете відкликати ваші внески на початку з Roth IRA або Roth 401 (k) без створення податкового зобов'язання. Але якщо ви також використовуєте дистрибутиви, це також включає прибутки від інвестицій, ситуація відрізняється.

Накопичені прибутки від інвестицій оподатковуються, якщо їх скасовано раніше

Якщо у вас є Roth IRA або Roth 401 (k), якщо ви берете розподіли з будь-якого плану, що включає інвестиційні прибутки (які будуть відповідати правилам Roth 401 (k)), і ви або неповнолітні 59 ½, або брали участь у плані Рота менше п'яти років, ці прибутки створить податкове зобов'язання.

Скажімо, ви взяли ранні дистрибутиви з вашого плану Рота. Ви вже вилучили всю суму ваших внесків до плану. Ви продовжуєте брати розподіл, але ви зараз вилучаєте кошти, що представляють накопичені інвестиційні прибутки.

Ті вилучення - ті, що складаються з накопиченого інвестиційного прибутку - підлягатимуть не лише звичайному податку на прибуток, але й штрафу в розмірі 10%. Таким чином, ранні розподіли з плану Рота обробляються так само, як і для інших планів виходу на пенсію, принаймні щодо виведення інвестиційних прибутків.

Ось чому, з технічної точки зору, інвестиційні прибутки в рамках програми Рот накопичуються на відстроченій основі податку, а не повністю оподатковуються.

Розподіл будь-яким чином не вплине на можливості оподаткування ваших соціальних виплат

Це ще одне перевага, що стосується як Рот ІРА, так і плану Рота 401 (k).

Розподіл інших пенсійних планів доданий до вашого оподатковуваного доходу після виходу на пенсію. Але ці виплати не тільки будуть оподатковуватись податком на прибуток, але вони будуть також впливати на ваш дохід, якщо обчислити, скільки доходу вашого соціального страхування підлягає оподаткуванню податком на прибуток.

Відповідно до чинного законодавства дохід від соціального забезпечення підлягає оподаткуванню податком на прибуток, використовуючи дворівневий розрахунок. Якщо ваш сукупний пенсійний дохід падає нижче одного з цих лімітів, то ваші пільги за соціальне забезпечення не оподатковуються. Однак, якщо ви є одинокими, а ваш сукупний дохід перевищує 25 000 доларів США, то 85% виплат по соціальному страхуванню буде оподатковуватись.

Якщо ви одружені на подачі документів спільно, а ваш загальний дохід перевищує 32 000 доларів США, то 85% від вашої допомоги від соціального забезпечення буде оподатковуватись.

Тепер термін "сукупний прибуток" відноситься до доходів з усіх інших джерел - інвестиційний дохід, як відсотки, дивіденди та приріст капіталу; інший пенсійний дохід, як-от пенсії та виплати з традиційних IRA та 401 (k) s; і будь-який зароблений дохід.

Ваші розподіли планів Рота не враховуються для цього розрахунку! Для цілей соціального забезпечення це так, якби розподіли з ваших планів Рота не існують. Оскільки вони не оподатковуються, вони не входять до складу "сукупного доходу" і будуть виключені з граничних розрахунків.

Це ще один спосіб, щоб плани Рота передбачали диверсифікацію податків на пенсії.

Це охоплює подібність між Рот ІРА та Рот 401 (k) s. Але давайте перейдемо до відмінностей ...

Рот ІРА проти Рота 401 (k) - відмінності

Більшість розбіжностей між Roth IRA і Roth 401 (k) пов'язані з тим фактом, що Roth 401 (k) є частиною плану, що фінансується роботодавцем. Саме по собі це створює багато відмінностей.

Суми внесків

Максимум, який ви можете внести в Рот ІРА, становить 5500 доларів США, або 6 500 доларів США, якщо ви старше 50 років.

Але внески Рота 401 (k) потенційно більш ніж у три рази вище!

Пенсійний внесок працівника для плану 401 (k) становить 18000 доларів США на рік, або 24 000 доларів США, якщо ви старше 50 років. Якщо ви берете участь у плані 401 (k), який також передбачає положення Roth 401 (k), ви можете фактично внести внески до максимальної межі внеску в розмірі 401 (k) повністю до вашого Рота 401 (k).

Тепер це не означає, що ви хочете внести всю суму до частини Рота. Врешті-решт, Рот 401 (k), будучи планом Рота, не пропонує податкових відрахувань. 18 000 доларів або 24 000 доларів може бути багато грошей, щоб вилучити з вашої зарплати без отримання податкової перерви. Але він як і раніше дає вам набагато більше можливостей для виділення коштів на план Рота, ніж те, що ви можете з рахунком Roth IRA.

Роботодавець відповідних внесків

Як спонсорований роботодавцем пенсійний план, ви також можете отримати відповідний внесок роботодавця в план Roth 401 (k). Оскільки Roth IRA є самостійним обліковим записом, матч роботодавця не існує.

Хоча не всі роботодавці пропонують або Roth 401 (k), або навіть роботодавець відповідний внесок, ті, які не можуть зробити різницю між звичайною частиною 401 (k) і Roth. У цій ситуації, якщо роботодавець пропонує 50% -ний матч за вашим внеском, це означає, що зі співвідношенням 50% з вашим внеском у вашому роті 401 (k) буде 50%.

Однак, існує одне обмеження на матч роботодавця. Оскільки Roth 401 (k) є повністю відокремленим рахунком у вашому пенсійному плані, роботодавець не може вносити відповідні внески в ту частину вашого плану. Замість цього матч роботодавця переходить у ваш звичайний план 401 (k).

Це означає, що навіть якщо ви повинні виділити 100% свого 401 (k) внеску в частину Рот, у вас буде ще звичайний 401 (k), якщо роботодавець пропонує матч.

Незважаючи на це, перевага в тому, що роботодавець зійде в Рот 401 (k), також створить податкову проблему. Оскільки роботодавець не підлягає оподаткуванню під час здійснення, він буде оподатковуватись, коли ви почнете приймати розподіли з плану. З цієї причини ви краще мати це в регулярній частині 401 (k) вашого плану, де буде відкладено податок.

Позики на кредит

Оскільки Roth 401 (k) є частиною плану, що фінансується роботодавцем, на нього може бути надано позику.

Не всі роботодавці пропонують кредитні положення на своїх 401 (k) планах.Але якщо вони це роблять, IRS дозволяє вам брати до 50% від суми залишків на вашому рахунку, максимум до 50 000 доларів. Природно, якщо ви берете позику за своїм планом, вам доведеться робити щомісячні платежі, у тому числі проценти, до погашення кредиту.

Знову ж таки, оскільки Roth IRA є самостійним планом, позики не передбачені.

Обов'язкові мінімальні розподіли (RMD)

Тут Рот ІРА і Рот 401 (k) абсолютно різні. Потреба у IRS вимагає мінімальних правил розповсюдження (RMD) вимагає, щоб ви почали брати обов'язкові розподіли з вашого пенсійного плану, захищеного від оподаткування, починаючи з 70 років ½. Зняття коштів базується на відсотках, розрахованих на основі вашої очікуваної середньої тривалості життя у віці, коли кожний розподіл здійснюється.

Плани Roth 401 (k) підпадають під положення РМД. Рот IRA рахунків немає.

Вигоду від того, що вам не потрібно брати РМД, ви можете дозволити роті IRA рости на все життя. Це дозволить вам залишити більшу суму грошей своїм спадкоємцям після вашої смерті.

** Рот ІРА - це відмінна стратегія, щоб уникнути переживання ваших грошей. Оскільки RMD не вимагається, гроші в Roth IRA можуть бути доступними для пізніших років виходу на пенсію, коли інші плани можуть бути суворо зняті.

Межі доходу

Немає обмежень доходів, що обмежують вашу здатність робити внесок Roth 401 (k). Поки ви берете участь у плані 401 (k), ви можете внести внески в Roth 401 (k).

Це не так з Рот ІРА. Якщо ваш дохід перевищує певні обмеження, ви взагалі не зможете внести свій внесок.

Для 2017 року ліміт доходу в Роті IRA виглядає так:

  • Заміжня подача заявки спільно або кваліфікаційна вдова (ер) - допускається до доходу в розмірі 186 000 доларів, частково допускається від 186 000 до 196 000 доларів, після чого ніякий внесок не допускається.
  • Одружений подання окремо - частковий внесок на дохід до 10 000 доларів, після чого ніякий внесок не допускається.
  • Одинокий, голова домогосподарства або одружений подання окремо. І ви не жили зі своїм чоловіком у будь-який час протягом року - допускається до доходу 118 000 доларів, частково дозволено від 118 000 до 133 000 доларів, після чого ніякий внесок не допускається.

Довірчий та інвестиційний підбір

Це ще одна область, яка зазвичай сприяє планам Roth IRA. Як самостійний обліковий запис, Roth IRA може бути проведена з піклувальником за вашим вибором. Це означає, що ви можете прийняти рішення про інвестиційну платформу для облікового запису, що відповідає вашим вимогам як для зборів, так і для вибору інвестицій. Ви можете вибрати платформу, яка стягує низьку плату, а також пропонує найрізноманітніші потенційні інвестиції.

Але з Ротом 401 (k), оскільки він є частиною плану, який фінансується роботодавцем, ви не маєте жодного вибору для опікуна. Це один з найважливіших проблем людей, які мають плани, що фінансуються роботодавцем. Опікун, який обирає роботодавець, може стягувати плату, більшу за звичайні.

Вони також зазвичай обмежують ваші інвестиційні можливості. Наприклад, якщо ви можете вибрати опікуна для Roth IRA, що має практично необмежені варіанти інвестування, довірена особа для Roth 401 (k) може обмежувати вас не більш ніж половиною десяти варіантів інвестицій.

Рот ІРА проти Рота 401 (k) - який буде працювати для вас краще?

На щастя, більшості людей не доведеться робити вибір між Рот IRA і Roth 401 (k). Це тому, що діючий закон дозволяє вам мати обидва. Тобто, у вас є план 401 (k) з положенням Roth 401 (k) і все одно фінансує Roth IRA. Ви можете це зробити, якщо ваш дохід не перевищує межі внесення в Рот ІРА.

Фактично, якщо ви можете мати обидва плани, то ви абсолютно повинні. Рот 401 (k), оскільки він є частиною плану 401 (k) загалом, передбачає значно більші межі внеску. Це дозволить вам заощадити дуже велику суму грошей. Також у вас завжди є вибір розподілити частину свого 401 (k) внеску в звичайний 401 (k). Це означає, що частка, яку внесли до традиційного 401 (k), буде оподатковуватись.

Але велика перевага, яким також володіє Roth IRA, полягає в тому, що вона забезпечить вам набагато ширші варіанти інвестицій. Це означає, що ви можете максимально використати вибір інвестицій, запропонованих у вашому плані 401 (k), але розширити свою інвестиційну діяльність за допомогою вашої Roth IRA на будь-які інвестиції, які ви виберете.

І не забувайте, що Roth IRA означає, що ви вже матимете обліковий запис на місці, якщо ви залишите свого роботодавця, і вам потрібен обліковий запис, щоб передати ваш Roth 401 (k). Крім того, ви також можете здійснити конверсію Roth IRA балансу, що входить у ваш традиційний план 401 (k).

Отже, якщо у вас є можливість, скористайтеся як Roth IRA, так і планом Roth 401 (k).

Залишити Свій Коментар