Непередбачені наслідки перетворення Рот ІРА

Це ще один гостьовий пост від JoeTaxpayer. У своєму блозі я поділився кількома статтями, які обговорювали подію Roth IRA на 2010 рік з великою довжиною та деталізацією. Хоча це може бути прекрасною можливістю для багатьох, існує кілька випадків, коли конверсія не існує. Я подивився на Джо Токспаєра, щоб поділитися деякими плюсами і мінусами з конверсією Roth IRA та непередбачуваними наслідками.

Там було багато реклами щодо можливості будь-кого перетворити свої пенсійні гроші в Рот, незалежно від їхнього доходу. Багато професійних планувальників і письменників фінансових блогів запропонували переконливі причини, чому треба перетворити. Сьогодні я хотів би поділитися деякими сценаріями, за якими можна пошкодувати це рішення.

У вас немає кришталевого кульки

Усі ознаки вказують на більш високі граничні рівні, це один з факторів, який спонукає до консультування, але який саме цей вплив і скільки? Давайте подивимося на перший ризик шкоди. Ви є одинокими, а середня заробітна плата вище середнього, ледь у 28%. (Це просто означає, що ваш оподатковуваний дохід перевищує 82 400 дол США, але менш ніж 171 850 дол США, це дуже багато). Будь-яка конверсія, яку ви зараз здійснюєте, оподатковується на 28% за визначенням. Ви одружуєтеся, і швидко починайте сім'ю, коли ваш чоловік залишається вдома. Такий самий дохід може легко поставити вас у 15%, оскільки у вас є три винятки, і замість стандартного вирахування ви маєте іпотеку, податок на майно та державний податок, кожен з яких поставить вас на територію плану А та оподатковуваний дохід менше ніж 68 000 доларів США. Тепер, коли ви повинні використовувати перетворення або депозити Рот, щоб скористатися цією 15% скоринкою, перш ніж ваш чоловік повернеться на роботу, і ви знову опинитесь у 25 або 28%. Тоді ви повинні перетворити достатньо (або використовувати Рот замість традиційної IRA), щоб "висунути" вашу поточну дужку.

Життя не лінійна

Це людська природа очікувати, що наступні роки будуть дуже схожими на останні кілька. І все-таки життя так не працює. Виняток становить людина, яка вирощує гроші щорічно, починаючи від першої роботи на пенсію. Для більшості людей існують звільнення, закриття компаній, серйозні зміни в сімейному стані, інвалідність та навіть смерть. За винятком постійної інвалідності або смерті, інші ситуації можуть вважатися можливостями скористатися повним або частковим перетворенням Рота. Якщо людина повинна стати інвалідами, можливість зняти ці нагромаджувані гроші за найнижчими тарифами, безумовно, буде кращою для того, щоб сплатити податок на все це за вашою граничною ставкою.

Передача вашого 401 (k)

Конвертація Roth доступна для власників 401 (k) (та інших) пенсійних рахунків, а також власників традиційних рахунків IRA. Ще 07 жовтня я застеріг моїх читачів про дещо неясну тему, про яку вони повинні знати при розгляді передачі з 401 (k) на свою ІРА, і така ж обережність існує для переходу до Рота. Net Unrealized Appreciation - це прибуток від акцій компанії, що перебуває у вашому 401 (k). Правила, що оточують це, дозволяють взяти запас із 401 (k) і перевести його на звичайний брокерський рахунок. Податки нараховуються лише на вартість цього запасу, а не на поточну ринкову вартість. Відмінність до ринкової вартості на момент продажу (таким чином, термін "чиста нереалізована оцінка") розглядається як довгостроковий приріст капіталу. Поточний податковий закон пропонує максимальну ставку купівлі акцій LT Cap на 15%. Збиток на 10% і більше, якщо ви перебуваєте у діапазоні 25% або більше, і конвертуйте цю компанію в Рот.

Приймання грошей при виході на пенсію

Зважаючи на низьку економію минулих десятиліть, всі прогнози вказують на меншу кількість, ніж 10% найбільших пенсіонерів, що наближаються до "виходу на пенсію у вищих навчальних закладах". Подумайте, який обсяг оподатковуваного доходу займе найвищий показник у 15% кронштейн в 2010 році. Для пари оподатковуваний дохід повинен перевищувати $ 68000. Додайте до цих двох винятків, у розмірі 3650 доларів США та 11 400 доларів за стандартний відрахування. Це становить 86 700 дол США. Використовуючи ставку зняття з урахуванням 4%, для отримання цього річного вилучення кошти складуть 2,167,500 доларів США. Як ганебно було б сплатити податок у розмірі 25%, щоб конвертуватись лише для того, щоб знайти суму до і після податкових грошей, яка ставить вас до нижньої частини цієї дужки. Чия ваша гранична ставка зросте? Пари, що коштують менше 70 000 доларів? Я сумніваюся в цьому. Який ризик? Що ви маєте бути на 25% в дужках після виходу на пенсію? Це все ще розривається навіть у найгіршому сценарії.

Що про ваших бенефіціарів

Незважаючи на те, що спадщина, яка не оподатковується, може бути чудовою для дітей, належним чином успадкований, належним чином названий Бенефіціар IRA може надати їм повний дохід. Розгляньте, якщо ви залишити частину своєї традиційної ІРА своїм онукам, 13-річним, його перший рік РМД (необхідний мінімальний розподіл) становитиме лише близько 1,43% від залишку на рахунку. За залишок йому рахунку в розмірі 100 000 доларів, цей РМД стримується від поточної ліміту $ 1900 / рік до того, як він підпадає під дію податку на дітей. Щоб переконатись, що він не знімає повну суму, що залишилася, до 18 або 21, проконсультуйтеся з довіреною особою, щоб встановити правильний рахунок для цієї мети. Якщо їх залишити своїм дорослим дітям, перевага може йти в тому ж порядку, залежно від рівня їхнього доходу та рівня заощаджень.

Ти - філантроп?

Якщо у вас немає індивідуальних спадкоємців, то ви хочете залишити свої активи, щоб остаточно піднятись у дядька Сем, щоб залишити свої гроші на благодійність. Ніяких податків зовсім не потрібно.Залишаючи гроші Рота на благодійність, це означає, що наш уряд вже отримав свій шматочок пирога.

Уникаючи Рота, перетворення ІРА висловлює жаль

Сьогодні я поділився з вами деякими сценаріями, які викликають жаль з приводу конверсії. Оскільки я завжди застерігаю своїх читачів, ваша ситуація може відрізнятись від того, що я звернув сюди, і ваші унікальні потреби - це все, що важливо. Якщо у вас є будь-які питання про те, коли вам потрібна конверсія або коли конверсія має сенс, розмістіть коментар, і ми будемо раді обговорювати.

Думки, озвучені в цьому матеріалі, є загальною інформацією та не призначені для надання конкретних порад чи рекомендацій для будь-якої особи. Будь ласка, зверніться до фахівця з питань оподаткування перед здійсненням будь-якої конверсії IRA. Joe TaxPayer не є афілійованим або не підтримує LPL Financial.