Виходу На Пенсію

Правила та межі відкриття SEP IRA на 2018 рік

Правила та межі відкриття SEP IRA на 2018 рік

Ви власник приватного бізнесу, який шукає економічно ефективного зниження податків і допоможе вам заощадити на пенсії?

Якщо це відповідає вашому профілю, то після відкриття SEP (спрощеної пенсії працівників) IRA може бути хорошим виходом на пенсію, щоб почати свій бізнес.

Коли я вивчав, яким був би найкращий план виходу на пенсію для мене, коли я вперше став самозайнятим, я зменшив його між SEP IRA та Solo 401k.

Обидва дозволили отримати дуже сприятливі обмеження, але адміністративні витрати та зручність налаштування зробили SEP IRA легкою відповіддю.

Якщо ви плануєте відкрити SEP IRA для вашого бізнесу, ось що вам потрібно знати про це Правила SEP IRA та обмеження внесків і як легко це відкрити.

SEP IRA матиме податкове відстрочення

Подібно до традиційної IRA або 401k, ваші внески підлягають оподаткуванню і можуть значно знизити ваш оподатковуваний дохід.

Ви внесете до оподаткування долари до SEP IRA, що має наслідком зниження вашої податкової декларації. Гроші в ІРА ростуть з податковими відстрочками, і ваш бізнес не сплачує жодних податків на прибуток ІРА. Ці активи можуть бути вкладені багатьма способами.

Поширюються традиційні правила IRA. Коли ви берете гроші з СЕП ІРА на пенсію, ви сплачуєте звичайні податки на доходи. (Якщо потрібно вилучити активи SEP IRA до 59 років, ви, імовірно, будете оцінювати покарання, за деякими винятками).

Внесок SEP IRA є дискреційним.

Один величезний бонус для власників бізнесу полягає в тому, що ви не зобов'язані робити внесок до SEP IRA щороку. Крім того, не існує певної суми, яку ви повинні внести. Ця гнучкість є безцінною для власника бізнесу, який має коефіцієнт чистого доходу рік за роком.

Також ви не підпадають під дію типового терміну IRA для внесення змін: 15 квітня. Якщо ви подаєте податкове розширення, ви можете зачекати до того часу, щоб внести свій внесок.

Скільки ви можете внести свій внесок у СЕП ІРА?

У 2018 році ви можете внести до 25% від компенсації працівника, що має право, до ліміту $55,000. Зароблені внески дозволяються старшим працівникам, збільшуючи загальний внесок у розмірі 6000 до 61 000 доларів США. На підставі 25% правило поріг доходу є $216,000. За вищесказаним вище, ви більше не зможете робити внески. Саме тоді ви могли б розглянути деякі інші плани виходу на пенсію.

Тепер я просто сказав, що ви можете внести 25% свого доходу, до загального доходу в розмірі 275 000 доларів. Але 275 000 доларів США на 25% складуть 68 750 дол США, що не є правильним. І саме там максимальний внесок набагато складніший.

За підробленими розрахунками IRS, для того, щоб виплатити 25% внесок, ви повинні спочатку вирахувати суму вкладу з вашого доходу. Що це?

Для тих, хто стежить за математикою, він працює ефективно - 20%. Отже, ви отримуєте максимальний внесок у розмірі 55 000 доларів США на дохід від 275 000 доларів США.

Вираховуючи 55 000 доларів з 275 000 доларів США, ви отримуєте 220 000 доларів США. А якщо ви помноте 25% разів на суму 220 000 дол, ви отримаєте максимум 55 000 доларів.

Я сказав, що розрахунок був звивистий, і це я маю на увазі. Але для наших цілей, ви повинні припустити, що ви можете внести 20% свого доходу в SEP IRA. (Якщо ви хочете глибоко зануритися в те, як це працює, перегляньте формулу IRS для розрахунку внеску.)

РікМаксимальний річний внесокМаксимально вважається компенсація
2018$55,000$275,000
2017$54,000$270,000
2016$54,000$270,000
2015$53,000$265,000
2014$52,000$260,000
2013$51,000$255,000
2012$50,000$250,000
2011$49,000$245,000
2010$49,000$245,000
2009$49,000$245,000

Що робить працівників, які мають право на СЕП ІРА?

Якщо у вас є працівники, то за умови, що вони пройдуть серію випробувань, вам доведеться внести той же відсоток до них - лише на основі їхньої заробітної плати, а не вашої. Як правило, працівники малого бізнесу мають право на СЕП ІРА, якщо вони:

  • Старше 21 року
  • Працювали в бізнесі щонайменше протягом трьох з п'яти років, що передували року, в якому робиться внесок ІРА
  • Отримали компенсацію від бізнесу у розмірі 550 доларів США або більше в 2018 році (це може збільшитися з коригуванням КОЛА в майбутні роки). Проте IRS стверджує, що роботодавець "може застосовувати менш обмежувальні вимоги для визначення працівника, що має право на отримання статусу".

Проте IRS стверджує, що роботодавець "може застосовувати менш обмежувальні вимоги для визначення працівника, що має право на працевлаштування". Працівники, на які поширюється профспілковий договір, можуть бути виключені з SEP, а також іноземці-нерезиденти, які не отримали доходу від вашого бізнесу. Всі працездатні працівники повинні брати участь у СЕП, у тому числі неповний робочий день, сезонні працівники та працівники, які впродовж року вмирають, кидають або звільняються.

Налаштування SEP IRA та збереження вимог до подання

Для того, щоб створити СЕП ІРА, спочатку потрібно вибрати довірчого керуючого для плану. Це може бути банком, сімейством взаємних фондів, диверсифікованим інвестиційним посередництвом або керованим інвестиційним рахунком.

Це повинно супроводжуватися трьома додатковими кроками:

  • Виконайте письмову угоду, щоб забезпечити вигоду всім працівникам, що мають право.
  • Дайте працівникам певну інформацію про угоду.
  • Налаштуйте обліковий запис IRA для кожного співробітника.

Пенсійний план може допомогти вам з усіма кроками налаштування. Письмова угода повинна містити назву роботодавця, а також вимоги щодо участі працівників. Вона повинна також включати формулу розподілу та бути підписаною вами чи іншим відповідальним офіційним представником у вашому бізнесі.

IRS навіть надає Форму 5305-SEP, Спрощену Поправку про Пенсійне Пенсійне Облік внесків на пенсійні рахунки для цієї мети, хоча форма не повинна бути подана в IRS. Якщо ви не хочете використовувати 5305, піклувальник, який ви обрали для керування планом, майже напевно має свій власний формат документа для вас.

Як тільки довірена особа та письмова угода встановлені, ви повинні надати будь-яким працівникам наступне:

  • Зверніть увагу, що ви прийняли SEP
  • Будь-які вимоги до отримання розподілу
  • Основою, за якою виділяється внесок роботодавця

Важливо: Ви також повинні надати співробітникам копію заповненої форми 5305-SEP або іншої письмової угоди, яка використовується, а також інструкції щодо форми. Це не вважається прийнятим, поки кожен працівник не надається така інформація:

  • Заява про те, що IRA, крім тих, які надає роботодавець, може забезпечити різні ставки доходу та містити різні умови.
  • Заява, що адміністратор SEP надасть копію будь-яких поправок протягом 30 днів з дати набрання чинності разом із письмовим поясненням його наслідків.
  • Адміністратор направить письмове повідомлення учаснику будь-яких внесків роботодавця, внесених до IRA учасника до 31 січня наступного року.

Ви та кожний з ваших працівників отримаєте виписку з провайдера плану в той момент, коли ви зробите свій перший внесок, і принаймні щорічно після цього. Попечитель повинен також надати чітке пояснення щодо будь-яких комісій або комісій, які він стягуватиме з коштів, вилучених із плану. План може бути встановлений не пізніше строку подання податкової декларації про прибутки підприємців за рік, в якому ви хочете встановити план, включаючи, якщо необхідно, продовження подання заявки.

Три причини ви повинні відкрити SEP IRA

Якщо ви в змозі відкрити SEP IRA, то ви обов'язково повинні це зробити. Це один із самих кращих самостійних пенсійних планів.

Ось три причини, чому цей план виділяється над усіма іншими:

1. Створення швидкого заощадження пенсій

При $ 55,000, або $ 60,000, якщо вам віком до 50 років, SEP IRA пропонує один з найвищих можливих обмежень внесків. Це набагато вище, ніж ви можете отримати з традиційною або Roth IRA, або простий IRA. Подумайте про те, як швидко можна було накопичити семикутний пенсійний портфель, що робить такий внесок кожен рік?

Заробляючи 55 000 доларів на рік, при прибутковості інвестицій 7% на рік, ваш план може становити 1 мільйон доларів лише за 12 років. Це означає, що якщо ви розпочнете SEP IRA у віці 30 років, то ви будете мільйонером до того моменту, як вам буде 42 роки, лише за вашим пенсійним планом.

Давайте зробимо це ще далі. Якщо ви продовжуватимете використовувати той самий внесок до 50 років, то після 20 років внесення внесків ви отримали б майже 2,3 мільйона доларів. Це виглядає як рецепт дострокового виходу на пенсію, не так?

2. Створення основного відрахування податку на прибуток

Але, перемістившись до швидкого нарощування портфеля, давайте розглянемо ще одну важливу перевагу SEP IRA - податкові пільги. 55 000 доларів США - значне скорочення вашої оподатковуваного доходу. Якщо припустити, що у податкових пільгах у розмірі 25% податків на федеральний податок на прибуток, а також 5% на податок на прибуток штату, ви заощадите 16 200 доларів на прибуток кожного року.

3. Можливість розширити СЕП ІРА для покриття працівників

Якщо у вас є співробітники у вашому бізнесі або ви плануєте продовжувати їх, SEP IRA може легко їх розмістити. Але є одне примха до додавання співробітників до SEP IRA. Оскільки це IRA, як у індивідуальний Ви можете спонсорувати план, але кожен співробітник у рамках плану повинен буде відкрити власний рахунок. Це незначні незручності, але це допоможе вам легко перейти від статусу особистого практикуючого, щоб мати працівників із виплатою пенсії. І на сьогоднішньому ринку праці, пропонуючи щедрий пенсійний план є віртуальною вимогою для залучення кращих талантів до вашого бізнесу.

І повірте чи ні, насправді це є додатковою перевагою для окремих облікових записів. Оскільки кожен співробітник матиме обліковий запис на своєму імені, кожна з них несе відповідальність за вибір інвестицій, здійснений на їх рахунках. Це полегшить вам, як роботодавець, нести відповідальність за вибір та управління інвестиціями в кожному окремому плані. Поєднання швидкого виходу на пенсію, великої податкової відрахуванності та можливості додавання працівників до плану робить SEP IRA майже магічною. Якщо ви прагнете відкрити план виходу на пенсію для свого бізнесу, то вам потрібно самостійно ретельно перевірити цей план.

Де я можу відкрити SEP IRA?

Відкриття SEP IRA так само просто відкриває регулярний інвестиційний рахунок. Ви можете відкрити один з цих планів за допомогою практично будь-якого фінансового консультанта або фінансової установи. Деякі мої улюблені провайдери:

Scottrade

Я використовую Scottrade на протязі багатьох років вони є моїми платформами для онлайн-інвестиційних рахунків. На мій погляд, вони є найкращими у всьому світі онлайн-брокерськими компаніями з відмінними інструментами та навчання для всіх рівнів інвесторів. Якщо ви збираєтеся спочатку стрибати ногами і взяти на себе вкладення власної SEP IRA, то Scottrade буде найкращим вибором.

Відкрийте SEP IRA за допомогою Scottrade

Піднесення

Betterment - це робот-консультант, який пропонує рахунки SEP IRA. Робото-консультант дозволяє відповісти на короткі рядки питань, щоб визначити вашу толерантність до ризику, а потім приймає таку інформацію та робить все для вас. Замість того, щоб періодично входити в систему і перебалансувати свій портфель, Betterment відновлює баланс для вас і витягує вас із неефективних інвестицій. Для будь-кого, хто хоче підвести руки до своєї SEP IRA, Betterment пропонує чудове рішення з дуже низькими витратами.

Відкрийте SEP IRA з Betterment

TD Ameritrade

TD Ameritrade перебуває в цьому списку з однієї причини, і це ETFs. Хоча процес їх запуску настільки ж простий, як будь-який інший онлайн-брокерський сервіс, вони пропонують одну функцію, яка виділяє їх; БЕЗКОШТОВНА ЄФТ ТРЕЙ. TD Ameritrade пропонує більше 100 біржових фондів, які ви можете торгувати безкоштовно. Це сама щедра пропозиція будь-якого онлайн-брокера. Якщо ви хочете недорогий спосіб інвестувати свої інвестиції в SEP IRA, то TD Ameritrade пропонує вам підхід без будь-яких комісій.

Доброзичливість

"Wealthfront" є головним конкурентом "Betterment" серед незалежних консультантів robo. Але у нього є кілька спеціалізацій, які роблять це виразним. Наприклад, в той час, як більшість портфоліо робо-консультантів розподіляються між акціями та облігаціями, Wealthfront додає суміш для нерухомості та природних ресурсів. Це більш високий рівень диверсифікації, ніж ти, як правило, отримуєте на цих платформах.

Функція "Wealthfront Path" є цікавим доповненням до пенсійного плану. Це дозволяє створювати інвестиційні цілі, а потім запускати сценарії, як найкраще їх досягти. Ви можете грати з цифрами, поки ви не знайдете найкращу суміш для ваших цілей та можливостей фінансування.

Алі Інвест (колишній Торговий Кінг)

Ally Invest - відмінна інвестиційна платформа для рахунків SEP IRA принаймні з двох фронтів.

Перша коштує. Алли Інвест не має річної плати. Але комісії складають лише 4,95 долара за одну торгівлю, що є одним з найнижчих показників галузі. Друга - сама інвестиційна платформа. Він має всі необхідні інструменти та ресурси, якщо ви хочете використовувати свій акаунт для активної торгівлі. Є практично необмежені варіанти інвестування, включаючи і, особливо, опціони. Вони також пропонують тривалі терміни торгівлі, що дозволяє розміщувати торгів до 1 ½ години для відкриття ринку і до однієї години після його закриття.

Ally Invest є ідеальною інвестиційною платформою для власного інвестора, особливо якщо ви є активним трейдером. Але вони також пропонують кілька варіантів керованих облікових записів за дуже розумними цінами. Це означає, що ви можете частину ваших грошей професійно управляти, а ви йдете маршрут DIY з іншою частиною вашого рахунку.

E * TRADE

E * TRADE - це відмінна інвестиційна платформа для довгострокових інвесторів - це дійсно те, що ви хочете мати для пенсійного плану. І оскільки вони пропонують практично будь-який тип інвестиційного плану та план виходу на пенсію, у вас може бути кілька облікових записів з одним і тим же посередником.

Їхні торгові збори знаходяться на верхньому кінці діапазону. Але в той же час, вони також пропонують 2700 без навантаження, без укладання транзакційних взаємних фондів. Вони також є однією з кращих платформ, коли мова заходить про рівень обслуговування. Ви можете отримати якнайменше або як маленьку допомогу брокеру з вашим рахунком та торгівельною діяльністю за вашим вибором. Якщо ви хочете мати повністю керований обліковий запис, можете це отримати через E * TRADE Capital Management.

Відкрийте SEP IRA з TD Ameritrade

Ви можете навіть мати інші плани виходу на пенсію у свій бізнес, крім SEP IRA, і ви можете встановити SEP IRA для свого малого бізнесу, навіть якщо ви вже берете участь у іншому пенсійному плані в іншій компанії.

Єдині власники, товариства та корпорації можуть всі створювати SEP. Фактично, вони можуть претендувати на щорічні податкові кредити до $ 500 протягом перших трьох років плану, які можна застосувати до початкових витрат плану.

Отже, якщо у вас є невеликий бізнес або ви працюєте самостійно, і вам потрібен план виходу на пенсію, який працює для вашого майбутнього без особливих труднощів, SEP IRA може бути для вас правильним.

Залишити Свій Коментар