7 ІРА - це зміни, які треба знати за 2011 рік 💲💲💲

Змінити це те, що, як правило, важко охопити. Ми всі застрягли в наших звичайних процедурах, і адаптація і навчання щось нове може бути громіздкою. Я думаю, що наступна цитата підказує найкраще:

Зміна неминуча - крім від торгового автомата. ~ Роберт С. Галлахер (Вставши сміх тут)

Коли справа доходить до фінансової індустрії, зміна неминуча. Фактично, це повна зайнятість, просто намагаючись не відставати від усього. У 2011 році відбулися досить значні зміни в індивідуальних пенсійних рахунках (традиційні та роти). Ось розбивка Зміни IRA 2011 року для довідки.

1. Конверсія все одно впливає, просто немає відстрочки

Якщо ви були в блозі, ви знаєте, що я охопив велику конверсію Roth IRA. Якщо ви перетворили традиційну IRA на Roth IRA у 2010 році, ви можете вибрати розділ прибутку, отриманого від конвертації між вашою федеральною податковою декларацією за 2011 та 2012 рік. (Якщо ви вирушили в Рот у 2010 році, ви маєте до 17 жовтня 2011 року вибрати цей варіант відстрочки доходу.) Ви не маєте такого вибору в 2011 році - дохід не може бути перенесений на майбутній податковий рік. Що ти перетворюєш цього року повинен бути сплачений цього року.

Що залишилося колишнім, це обмеження AGI. На сьогоднішній день ліміти AGI у розмірі 100 тисяч доларів були виключені, тому кожен може зробити конверсію Рота, якщо вони обирають.

2. Благодійний перекидання IRA повернуто.

Дуже захоплююча функція повертається для тих, хто має ІРА та благодійну серце. У 2011 році власники IRA у віці 70 ½ років або старше можуть знову пожертвувати ІРА на добродійні податки. Закон про податкову допомогу від 2010 року повернув цю можливість, принаймні на цей рік.

Благодійний обмін IRA дає подарунку власнику IRA на загальну суму 100 000 доларів США в активах IRA для однієї чи кількох кваліфікованих благодійних організацій або некомерційних організацій. Розповсюдження має надходити безпосередньо від зберігача ІРА до благодійної організації. Ви не отримуєте податкові вирахування для переїзду, але ви можете використовувати цей кваліфікований благодійний дистрибутив, щоб виконати деякі або всі ваші РМД 2011 року.

3. Податок на додану вартість для вашого 2010 IRA.

Округ Колумбія відзначає день заохочення 15 квітня, тому термін подання вами IRA у 2010 році - 18 квітня 2011 року. Якщо ви внесе свій внесок у 2011 році, обов'язково нагадайте своєму зберігачу ІРА, що внесок у 2010 році, щоб вони могли код правильно. Також див. Мій інший пост, що стосується "Не пропустіть свій строк внеску в IRA". Мораль цієї історії: просто тому, що у вас є до 18, щоб це зробити, не означає, що треба.

4. Перейти в Рот з вашими 401 (k) або 403 (b) в 2011 році.

В результаті Закону "Про зайнятість малого бізнесу" від 2010 року деякі платні пенсійного фонду, що фінансуються роботодавцями, тепер дозволяють здійснювати конверсії в режимі "Рот", тобто можливість "конвертувати" відсоток доходних доларів, які ви зберегли після оподаткування доларів без необхідності перекидання на Рот ІРА. Однак існують критерії для задоволення.

Документ про пенсійний план вашого роботодавця повинен дозволити внесок після сплати податку Роту.
Ви повинні бути старшими за 59 ½, або вам доведеться мати кошти на рахунку 401 (k) або 403 (b) на минулому роботодавцеві, який потенційно може бути переведений на ваш поточний план роботодавця.

Як ви дізнаєтесь? Найкращий спосіб - поговорити з відділом кадрів або зв'язатися з адміністратором вашого плану. Це все специфічне. Деякі з них можуть дозволити, а інші не можуть.

5. Граничні ставки Roth IRA на вищому рівні 2011 року

Хоча кожен може перетворити традиційну IRA на Roth IRA, не кожен може внести свій внесок в Roth IRA через обмеження AGI. Для 2011 року ці обмеження поетапного вилучення зріс на суму 2000 доларів США для спільних і одиночних провайдерів. Діапазон відмови від спонсорів та кваліфікованих вдів цього року $169,000-179,000. Для одиночних фільтрів це так $107,000-122,000.

6. Традиційні фази викупу IRA зріс на 2011 рік.

Я просто познайомився з парою, яка мала робочі місця та планує роботодавцям (401к та 403b). Вони були одночасно чудовими вкладниками і вже вичерпали їх обох. Вони були в захваті від уявлення про вилучення традиційних ІРА та отримання додаткового податкового вирахування. На жаль, я носив погані новини.

Якщо ви володієте IRA та берете участь у схемі пенсійного забезпечення, що фінансується роботодавцем, ваші внески в IRA можуть бути або не підлягати вирахуванню залежно від вашого MAGI. У 2011 році діапазони зниження MAGI зросли трохи до $90,000-110,000 для співавторів і кваліфікованих вдів і $56,000-66,000 для одиноких друзів та голів домогосподарств.

Моя пара далеко перевищила межі MAGI, тому вони були трохи розчаровані. Тобто, поки я не розповім їм про переваги Рот ІРА. Потім вони трохи перекупили 🙂

7. Одна річ, яка не змінилася ...

З мінімальною інфляцією на 2010 рік, не було COLA, щоб надсилати граничний внесок в IRA більше. Ви можете внести внесок у розмірі 5000 доларів США на свою ІРА в 2011 році, 6000 доларів США, якщо вам буде 50 років. Якщо у вас є більше однієї IRA, то ваші загальні внески в IRA 2011 року в IRA не можуть перевищувати зазначених вище обмежень. Це навіть стосується, якщо у вас відкрито IRA у різних фінансових установах, тобто. банк, кредитний союз або брокерська фірма. IRS розгляне їх як одну ІРА.

Думки, озвучені в цьому матеріалі, є загальною інформацією та не призначені для надання конкретних порад чи рекомендацій для будь-якої особи.Щоб визначити, які інвестиції можуть бути прийнятними для вас, зверніться до свого фінансового консультанта до інвестування.

Ця інформація не призначена для заміни конкретної індивідуальної податкової консультації. Ми пропонуємо вам обговорити конкретні податкові проблеми з кваліфікованим податковим консультантом.

Джерела