Інвестування

Варіанти для людей з великою компенсацією з обмеженнями 401 (k)

Варіанти для людей з великою компенсацією з обмеженнями 401 (k)

Якщо вам пощастило бути високооплачуваним працівником (HCE), ви швидко дізнаєтеся, що існують обмеження щодо того, скільки ви можете внести до вашого рахунку 401 (k). IRS робить це, таким чином, він має більш рівномірний внесок у всіх сферах оплати праці. Це частина того, що називається щорічним недискримінаційним тестуванням пенсійних планів.

Хоча не існує прямих способів, HCEs можуть більше сприяти їхньому 401 (k), є речі, які можуть бути зроблені як обхідні шляхи. У цій статті ви дізнаєтеся, що вони є, починаючи з найбільш простих до тих, що є більш складними і потребують більших зусиль.

Швидка навігація 401 (k) Обмеження для працівників з високим рівнем компенсації. Проблеми з вирішенням завдань. Різні IRATaxable AccountsHealth Savings AccountsBackdoor RothConclusion

401 (k) Обмеження для висококомпенсованих працівників

За визначенням IRS ви високооплачуваний працівник, якщо ви виконуєте будь-яке з наведених нижче дій.

Належить більше 5% відсотків у бізнесі в будь-який час протягом року чи попереднього року, незалежно від того, скільки компенсації ця людина заробила або отримала, або

За попередній рік отримана компенсація від бізнесу перевищує 115 000 доларів США (якщо попередній рік - 2014, 120 000 доларів США, якщо попередній рік - 2015, 2016, 2017 або 2018 роки), і, якщо це буде вибрано роботодавцем, було 20 % працівників, коли вони оцінюються за компенсацією.

Якщо ви заробляєте понад 120 тисяч доларів, ви є HCE. Це не схоже на багато, порівняно з усіма керівниками, що роблять мільйони на рік. Але, як і більшість речей в IRS, це не дотягує до сучасності, що означає, що багато середніх людей отримують покарання.

Компенсація визначається як включає бонуси, понаднормові, комісійні та відстрочення заробітної плати для 401 (k) або пільг плану кафетерії.

Для 2018 року внески в 401 (k), 403 (b), більшість 457 планів та плану збереження заощаджень федерального уряду зросли з 18 000 до 18 500 доларів США. Простіше кажучи, HCEs макс на $ 18,500.

Прямі шляхи шляху

Рот ІРА

Roth IRA - це чудовий варіант для виходу на пенсію. Головна відмінність від 401 (k) полягає в тому, що гроші, що входять до них, є грошовими податками. Коли ви починаєте приймати розподіл, податків не потрібно, оскільки ви вже їх заплатили. Прибутки також оподатковуються, якщо вони є кваліфікованими.

HECs вже потраплять на рівень зниження рівня Рот за 120 тисяч доларів. Вони стають непридатними на 135 000 доларів. Це означає, що є лише невелике вікно можливостей. Для подружніх пар, початковий відлік починається з $ 189 000, і вони не відповідають $ 199 000.

Нараховані рахунки

Оскільки багато HCE, ймовірно, не підходять для Рот, більшість з них стануть платними податковими рахунками. Це просто означає депонування коштів на брокерський або взаємний рахунок фонду як доходи після сплати податків, які б інакше потрапили б у 401 (k).

Гроші на рахунку можуть бути зняті без податків, оскільки це просто брокерський рахунок. Податки застосовуватимуться до будь-яких прибутків, але це де цікаве. Скажемо після 15 років; ви маєте прибуток у розмірі 50 000 доларів США. Оскільки це довгостроковий виграш, ви сплачуєте лише довгострокові податки на приріст капіталу. Це 15%, якщо ви одержуєте одноразові послуги з 38 600 до 425 800 доларів, або одружені на подання документів разом і заробляєте 77 200 до 479 000 доларів. Ставка на 20% застосовується, якщо ви подаєте документи одноразово і заробляєте $ 77,200 до $ 479,000 або одружитесь на реєстрацію разом і заробляйте більше $ 479,000.

Оскільки ми обговорюємо HCE, також існує додаткова плата в розмірі 3,8%, яка застосовується до осіб з високим рівнем доходу. Це називається чистим податковим податком на прибуток та застосовується до одиноких фішерів, які заробляють $ 200 000 + або одружуються та подають разом, заробляючи $ 250 000.

Збереження здоров'я

HSA - це ще одна стратегія, що використовується HCEs. Вони просто максимально використовують ці рахунки. HSA часто використовуються з високооплачуваними планами здоров'я. Якщо ви є єдиним учасником плану, ліміт становить 3450 доларів США. Якщо ви є родиною, ліміт становить $ 6,900.

Одна з найкращих частин використання HSA полягає в тому, що немає обмежень на прибуток для внесків. Використання коштів на медичні витрати також не оподатковується.

Backdoor Roth

Цей варіант може бути складним і залежить від ряду факторів, характерних для вашої ситуації. Найкраще говорити зі своїм бухгалтером, якщо ви плануєте його використовувати.

Задній робот Рот починає життя як традиційний IRA. Після податкових грошей депонуються в традиційну ІРА. Потім традиційна ІРА перетворюється на Рота. Це передбачає, що у вас ще немає IRA. Перебудова часто не буде коштувати значно дешевше, якщо буде взагалі.

Якщо у вас є IRA, перетворення традиційної IRA на Рот може спровокувати податкові наслідки. Тут ви можете дізнатись більше про плюси та мінуси цієї стратегії.

Висновок

Для HCE, він може відчувати себе так, ніби ви залишаєте гроші на вигадливому пенсійному столі. Знаючи, що ви, можливо, не отримаєте найкращу угоду з податками, існують ще живі варіанти, доступні для вас. У цій статті ви дізналися про деякі, які, безумовно, варто дослідити.

Залишити Свій Коментар