Кращий пенсійний план для малих підприємств

Коли я працював у своїй старій брокерській фірмі, я був працівником W-2, і варіанти пенсійного плану були прості. У мене було 401 кілобайт, і він міг також зробити Традиційну або Рот ІРА поза нею. Речі дещо змінилися, коли я почав свою власну компанію.

Я офіційно став власником малого бізнесу та мав більше людей вибору на пенсійні плани. Які варіанти мають оператори-власники-оператори, і який з них найкращий для вас? Якщо у вас є невелика компанія і ви бажаєте отримати пенсійну програму, ви хочете розглянути ці варіанти плану.

Проста ІРА.

Ці плани дуже прості у створенні, і вони мають дуже низькі адміністративні витрати та відсутні вимоги до звітності IRS. Ви встановлюєте традиційні ІРА для кожного працівника, що підходить для роботи; вони можуть внести свій внесок в IRA на основі відрахувань на заробітну плату, і ви можете або співставити внесок учасників плану або внести фіксований відсоток усіх платних працівників. Співробітники володіють грошима в своїх ІРА.

Я спочатку вважав, що збираюся з Простим ІРА, але один пункт, який мені не сподобався, - це те, що він має на 25% скоротити пеню на перші два роки. Це добре, ніж стандартний 10%, всі інші плани. У тому випадку, коли я потрапив у зв'язок, мені не сподобалася ідея платити додаткові кошти, щоб отримати її.

СЕП ІРА.

Спрощений пенсійний план працівників дає змогу внести внески до вашого виходу на пенсію та відходу працівників. (Ви можете навіть мати SEP та інший вид пенсійного забезпечення у вашому бізнесі одночасно.) SEP дозволяє власникам бізнесу щорічно стягувати податкові виплати, що дорівнює 25% від вашої компенсації (якщо у вас є корпорація) або 20% самозайнятості дохід (для приватного підприємця).

Це в даний час те, що я маю, і я повинен задовольнити мене ще кілька років. Я навіть відкрив два окремих рахунку, щоб я міг інвестувати в Betterment, а інший, де я контролюю свої власні інвестиції. Дуже скоро я сподіваюсь перейти на наступний рівень ....

Solo 401 (k).

Ви готові літати соло? Як і в "Соло" 401 (k). Так, у вас може бути 401 (k), коли ви самостійно працюєте. Власник бізнесу може створити та включити свого чоловіка в план, якщо його дружина є працівником підприємства. Соло 401 (k) кидає в обмін на прибуток у стандарті 401 (k). Соло 401 може фінансуватися працівником (відстрочена компенсація) та бізнесу (відсоток прибутку).

Як працівник вашої компанії, ви можете внести суму, яка дорівнює стандартному обмеженню внесків у розмірі 401 (k) щороку (доплатні доплати дозволяються, якщо ви старше 50 років). Окрім того, плани solo 401 (k) дозволяють робити внески, що підлягають оподаткуванню податком, у розмірі 25% від вашої компенсації (корпоративний суб'єкт господарювання) або 20% доходу від самостійної діяльності (приватний власник). Можна навіть мати соло Roth 401 (k). Для цих планів потрібен TPA (сторонний адміністратор).

Врешті-решт, Solo 401 (k) дозволить мені внести найбільший внесок до оподаткування, але мій дохід повинен перенести мене туди спочатку 🙂

Плани розподілу прибутку.

Ось один із способів конкурувати з великими компаніями для перших співробітників. Внески, як правило, підлягають відрахуванню як на федеральному, так і на державному рівнях, з обмеженнями внесків, еквівалентними SEP. Внески не є обов'язковими. Якщо ваш бізнес має поганий рік, вам не потрібно їх робити. Активи, розміщені в плані, збільшуються з оподаткування. Знову ж таки, щорічні податкові відрахування можуть бути зроблені відповідно до правила 25% / 20% в залежності від вашої юридичної особи.

Нові плани порівняння.

В основному це форма розподілу прибутку, яка нагороджує старших чи ключових працівників більше, ніж інші. Класична ситуація для цього плану полягає в тому, що у вас є невеликий бізнес, чиї кілька власників роблять домашні подібні доходи, але мають різні вікові категорії. План повинен бути перевіреним, щоб, звичайно, відповідати вимогам недискримінації щодо Податкового кодексу. Це дозволяє різні рівні компенсації для різних груп в рамках малого бізнесу.

Який план найкращий для вашого бізнесу?

Якщо ви читаєте це, ви, ймовірно, думаєте про те, що план буде складений чи перехід на програму виходу на пенсію легше розпоряджатися, ніж той, який ви зараз маєте? Але який ти повинен вибрати - а який наступний крок? Сьогодні зробіть великий крок і скористайтеся всім, що є на ринку. Порадьтесь незалежним фінансовим фахівцем та CPA, щоб переглянути свої варіанти та знайти програму, яка відповідає вашим потребам.