403b проти 401k: у чому різниця?

Я знаю, що ви втрачали сон, тому що ще не написав публікацію, в якому окреслюються відмінності між 403 (б) та 401 (k). Ой подожді ... ти не був?

Я подумав, що всі коди податку звільнення від пенсії, як і я. ?

У будь-якому випадку ви або хтось із вас, хто знає, може мати можливість фінансувати 403 (б) і зрозуміти, як він співпадає з 401 (k), може виявитися корисним. Коли люди вперше беруть на роботу в повний робочий день, а також деякі заняття на неповному робочому місці, вони отримують різні документи та рішення, які вони повинні прийняти відразу в якості нового співробітника.

Серед цих пунктів - створення пенсійного рахунку компанії за потенційну пенсійну економію за рахунок заробітку.

Різниця між 403b і 401k

1. План 401 (k) - Основи
2. 401 (k) Інвестиційні варіанти
3. План 403b - основи
4. Спеціальне правило MAC з 403 (б) Планами
5. 403 (b) Інвестиційні варіанти
6. Резюме: 403 (б) проти 401 (к)

Більшість компаній сьогодні пропонують працівникам стандартний 401 (k) пенсійний відкладений план заощаджень. Проте, якщо людина працює для уряду або деяких організацій, таких як неприбуткові організації, можуть бути знайдені різні варіанти, включаючи план 403 (б). Це ставить питання про те, що краще між 401 (k) та 403 (b).

Сьогодні існують різні пенсійні плани, затверджені Службою внутрішніх надходжень як юридичні притулки для прибутків. Майже у всіх випадках, за винятком Рот ІРА, плани включають дохід до доходу, який відкладається на утримувальний рахунок, і дозволив отримати прибуток та відсотки через рефінансування та інвестиції.

Коли ці кошти остаточно знімаються, як правило, пізніше в житті людини, вони повинні - теоретично - бути частиною більшого пенсійного балансу, який може бути використаний, коли людина більше не працює, з нижчою ставкою податку.

Це максимізує вартість збережених доларів, навіть якщо врахувати інфляцію. Кожен з цих планів має числові назви, посилаючись на статут податкового кодексу, який уповноважує діяльність та даний план.

План 401 (k) - Основи

Більшість людей знають або знайомі з 401 (k) пенсійним планом. Але чи є ви чи ні, ось основні моменти проекту:

Податковий режим лікування. Внески до плану 401 (k) вираховуються з вашого оподатковуваного доходу у тому році, коли вони складені. Інвестиційні прибутки в обліковому записі накопичуються за відстрочкою оподаткування.

Як внески, так і інвестиційні прибутки стають оподатковуваними після зняття коштів та додаються до вашого іншого доходу за той рік, коли вони були взяті.

Таким чином, ви переміщуєте податковий тягар з сьогоднішнього дня, поки ви не вийдете на пенсію, і тоді ви, імовірно, перебуваєте у нижчому податковому квадраті.

Межі вкладу. У 2018 році максимальний внесок, який ви можете внести на план 401 (k), становить 18 500 доларів США. Якщо ви віком 50 років або старше, виплата становить 6000 доларів США, що дає змогу внести внесок у розмірі до 24 500 доларів США на рік.

Роботодавець відповідних внесків. Роботодавці можуть і часто поєднують внески працівника з планом 401 (k). Типовий матч - це 50% внесків працівника, до 6%, що означає, що роботодавець сплачує 3%, при цьому загальний внесок становить 9%.

Часто термін нарахування внесків роботодавця становить до п'яти років, після чого загальний розмір внеску роботодавця вважається "наділеним" працівником (тоді це повністю кошти працівника). Теоретично, роботодавець матч - плюс максимальний внесок працівників - може становити до $ 55 000 на рік, що є максимальним внеском на одного працівника відповідно до правил IRS.

Вимоги щодо зняття коштів. Ви можете почати приймати вилучення з вашого плану 401 (k), як тільки ви досягнете 59 років 1/2, і ще раз ці розподіли будуть додані до вашого доходу для цілей оподаткування. Якщо ви приймаєте зняття коштів, перш ніж повертати 59 1/2, вам доведеться заплатити 10% від суми податку на дострокове зняття штрафу, крім звичайного податкового зобов'язання, яке буде заборговано.

Обов'язкові мінімальні розподіли (RMD). Як і майже для всіх інших видів пенсійного плану (крім Roth IRA), плани 401 (k) вимагають, щоб ви почали приймати вилучення з плану не пізніше, ніж коли ви досягнете 70 років 1/2. Якщо Ви не знімаєте РМД, не знімайте повну суму РДВ або не відмовляйте РМД до встановленого терміну. сума, яка не знята, оподатковується на рівні 50%.

401 (k) Позики на кредит. Однією з переваг 401 (k) є те, що ви можете взяти кредит на свій рахунок, доти, доки це дозволено вашим роботодавцем (вони юридично не зобов'язані це робити). Ви можете позичити до 50% від вартості плану, максимум до 50 000 доларів США, і повинен погасити кредит протягом п'яти років.

Проте якщо позика 401 (k) взята з метою придбання основного місця проживання працівника, вона може бути повернена на строк більше 5 років.

Проте слід пам'ятати про те, що, якщо ви залишите свого роботодавця і ви все ще маєте несплачений кредитний борг, ви повинні повернути його назад (протягом 60 днів), інакше він буде вважатися розподілом за планом, і з урахуванням регулярний податок на прибуток і, якщо ви не досягли 59 1/2, штраф у розмірі 10% дострокового зняття.

401 (k) Порушення переносимості та переміщення. Якщо ви залишите свого роботодавця, ви можете взяти з собою 401 (k). Після цього ви можете подати неоплачений податок у план 401 (k) вашого нового роботодавця, традиційний IRA, 457 план, SEP IRA або план 403 (b).Ви також можете перекласти 401 (k) на Roth IRA або призначений Roth, який є частиною традиційного пенсійного плану (наприклад, Roth 401 (k)), але сума переведення буде підлягати регулярному податку на прибуток в рік завершення конверсії. (Див. Таблицю IRS Rollover Chart для оновленого опису).

Зверніть увагу, що переміщення можна зробити лише після того, як ви залишили роботодавця, який спонсорував оригінальний план 401 (k), а не, поки ви ще працюєте.

401 (k) Інвестиційні варіанти

Інвестиційні варіанти в 401 (k) планах запускають гаму. У деяких планах ви можете обмежуватись півдюжиною взаємних фондів або ETF, а також акцій компанії вашого роботодавця. В інших, у вас буде стільки варіантів, скільки має доступний довірчий орган.

Наприклад, якщо план тримається з Fidelity, швидше за все, ви будете вибирати з вибору фондів Fidelity. Це, ймовірно, призведе до вибору цільових фондів дат. Бла! Якщо ви не знали, я не великий шанувальник цільових фондів дат, але це історія для іншого посту.

План 403b - основи

403 (b) плани дуже схожі на плани 401 (k), за винятком того, що якщо плани 401 (k) фінансуються комерційними підприємствами, 403 (b) планується для неприбуткових організацій, які звільнені від сплати податків за IRS Код 501 (с) 3. Це включає навчальні заклади, шкільні округи, урядові організації, релігійні організації та лікарні.

• Податковий режим лікування. Так само, як і для плану 401 (k).
• Межі вкладу. Так само, як і для плану 401 (k), за винятком положення нижче максимально допустимого внеску (MAC).
• Роботодавець відповідних внесків. Так само, як і для плану 401 (k).
• Вимоги щодо зняття коштів. Так само, як і для плану 401 (k).
• Обов'язкові мінімальні розподіли (RMD). Так само, як і для плану 401 (k), за винятком того, що плани 403 (b) мають спеціальну допомогу планам, які отримали суми до 1987 року. Якщо це так, то розподіли не потрібні до 31 грудня року, в якому учасник плану виповнюється 75 років, або, якщо пізніше, 1 квітня календарного року, безпосередньо після календарного року, коли учасник вийде на пенсію.
• 403 (б) Позики про позику. Так само, як і для плану 401 (k).
• 403 (b) Порядність та порядок переміщення. Так само, як і для плану 401 (k), за винятком того, що план 403 (b) також можна перекласти у план 401 (k) нового роботодавця.

Спеціальне правило MAC з 403 (б) Планами

Ті, у кого 15 років служби роботодавцю, можуть потім додати ще 3 000 доларів США до свого ліміту річного внеску, деподаючи потенційні 21 000 доларів США в рік у 2017 або 2018 році або 27 000 доларів США, якщо вони віком до 50 років. Це називається максимальним допустимим внеском , або просто MAC.

На жаль, тільки тому, що MAC дозволено під кодом IRS, не означає, що роботодавець повинен його виконувати. Вони повинні включити його в свій плановий документ, щоб він вступив в дію. У мене був клієнт, який виконував 15-річну вимогу, але оскільки вона була однією з тих, хто це зробив, її роботодавець не знав правила MAC і не вважав за необхідне включити його в свій план.

403 (b) Інвестиційні варіанти

Більшість 403 (б) планів передбачає вибір взаємних фондів або ануїтетів для вкладу накопичених коштів. З тих пір, як їх кілька років тому було збитком на ринку 403 (б), я бачив досить багато компаній-пайових компаній. Це означає, що ви бачите значно більше страхових компаній, які пропонують у своєму розпорядженні якийсь ануїтетний продукт. Особисто я не великий шанувальник цього.

403 (б) рахунки зазвичай з'являються в некомерційних організаціях, церквах, шкільних організаціях та уряді. Існує значна адміністративна відмінність від 403 (б), оскільки відповідні організації мають меншу кількість документів для подання в IRS проти плану 401 (k).

Оскільки плану 403 (b) також дешевше керувати, це сприяє невеликим підприємствам із обмеженими бюджетами, але вони все ще хочуть запропонувати працівникам вийти на пенсію.

Резюме: 403 (б) проти 401 (к)

Чи є один план кращим, ніж інший? У деяких аспектах, так. Але, в більшості планів, вони подібні до плану, згідно з планом 403 (б), який для державних та некомерційних роботодавців використовує ту ж саму мету, що план 401 (k) передбачає отримання прибутку від роботодавців.

Два області, де відмінності найбільш значущі, - це інвестиції та MAC. Варіанти інвестування, як правило, більш численні з планами 401 (k), особливо якщо керуючий планом є однією з найбільших інвестиційних брокерських фірм, які пропонують щось близьке до необмеженого вибору інвестицій.

Але положення MAC є визначеним плюсом на користь плану 403 (b). Це дає змогу довгостроковим працівникам робити вищі внески, навіть на додаток до дозвільних положень, які, як правило, пропонуються учасникам, які старше 50 років.

Обидва плани надають працівникам значну можливість приховувати доходи від податків і заощаджувати на випадок їх виходу на пенсію незалежно від відмінностей між ними.

У деяких випадках роботодавці навіть забезпечують відповідність працівникам, залежно від того, скільки вони заробляють із власних коштів. Цей матч, по суті, є вільним доларом, кожен повинен скористатися якомога більше, коли це можливо.

Проте, залежно від роботодавця, буде доступний інший тип плану. Кілька роботодавців пропонують обидва типи рахунків.