401 тис. Чіл. До IRA пропонують широкий спектр переваг

Rollover IRA

Найкраща частина про 401k переходу на IRA полягає в тому, що це набагато простіше, ніж навчання вашого собаки зробити той же трюк. Навіть краще, порівняно з пенсійними рахунками, які фінансуються роботодавцем, 401k rollover може надати вам найширший спектр варіантів інвестування та найбільшу гнучкість для планування розподілу на виході на пенсію. Також зазвичай 401 кілобайт може бути запущений з меншим обмеженням. Ось короткий огляд, який висвітлює деякі основні переваги IRA перевертання у порівнянні з планом, який фінансується роботодавцем.

Як власник облікового запису IRA ви приймаєте основні рішення, які впливають на адміністративні витрати, загальний рівень обслуговування, напрямок інвестицій та розподіл активів. Ви можете розробити точну суміш інвестицій, які краще відображають вашу власну ринкову толерантність, філософію інвестицій та фінансові цілі. Ви можете створити IRA, які мають доступ до інвестиційної експертизи будь-якого доступного фондового комплексу, і можуть наймати та запустити своїх інвестиційних менеджерів, купуючи або продаючи свої кошти. Ви також контролюєте адміністрування облікового запису за допомогою власників зберігачів IRA.

Більше переваг від 401k Rollovers

Хоча ви можете сподіватися на довгу та здорову кар'єру, невпевненість в житті може призвести до змін. Правила розподілу внутрішніх доходів для ІРС вимагають, щоб власники рахунків IRA дочекалися, доки не досягне 59-річного віку, щоб отримати звільнення від штрафів, але існують різні положення для вирішення особливих обставин. Ці положення часто є ширшими та легше експлуатуються, ніж плану роботодавців щодо труднощів.

ІРС більш корисні в плануванні нерухомості, ніж плани, що фінансуються роботодавцем. Активи ІРА, як правило, можуть бути розділені між багатьма бенефіціарами в плані майна. Кожен з цих бенефіціарів може скористатися структурами планування, такими як концепція Stretch IRA, щоб підтримувати управління інвестиціями, що перебувають під впливом податку, протягом усього життя. Натомість розподіл бенефіціарів від планів, що фінансуються роботодавцями, на відміну від них, зазвичай приймаються в єдині суми як готівкові платежі. Крім того, за винятком держав із явними законами про майно спільноти, власники облікових записів IRA мають єдиний контроль над зазначенням їхніх бенефіціарів.

401 тис. Пільгових виплат

401k Rollovers вимагають ретельного планування

Однією із спільних цілей планування розподілу одноразових сумнівів є уникнення непотрібних податкових зобов'язань. Згідно з федеральними податковими правилами, будь-який одноразовий розподіл, який не перераховується безпосередньо з одного пенсійного рахунку на інший, підлягає спеціальному утриманню 20%. Це призупинення буде застосовуватися до тих пір, поки перевірятиметься роботодавець, навіть якщо ви плануєте негайно розмістити еквівалентну суму в ІРА. Щоб уникнути призупинення, ви повинні спершу створити свою програму IRA, а потім попросити свого роботодавця передати свої активи безпосередньо зберігачеві цієї ІРА.

Пам'ятайте, що 20% відрахування не є вашим кінцевим податковим зобов'язанням. Якщо ви витрачаєте сукупний розподіл, а не реінвестуєте це на інший податковий кваліфікаційний пенсійний рахунок, вам доведеться оголосити повну вартість єдиної суми у вигляді доходу та сплатити повний податок під час подання заявки - у розмірі до 35% залежно від вашої податкової квоти. Крім того, IRS зазвичай накладає штраф у розмірі 10% на вилучення коштів, прийнятих до досягнення 55 років від плану, що фінансується роботодавцем, і 59 років від ІРА.

Також, якщо ви плануєте перевернути всю суму, але отримайте чек до вас, а не ваш новий зберігач ІРА, ваш роботодавець буде зобов'язаний утримувати 20%. У такому випадку ви можете отримати 20% відшкодування, якщо ви завершите перехід протягом 60 днів. Ви повинні внести повну суму свого розподілу в свою нову ІРА, яка складе 20% з інших ресурсів. Коли ви подасте податкову декларацію за рік, ви можете включити запит на відшкодування одноразової виплати.

Якщо у вас є внески після податку у вашому плані роботодавця, ви можете вибрати їх зняти без штрафних санкцій, коли ви перейдете на свої активи. Однак, якщо ви хочете залишити ці кошти на своєму пенсійному рахунку, щоб продовжити податкове відстрочення, ви можете включити їх у свій перекидання. Коли ви починаєте регулярні розповсюдження з вашої IRA, пропонована частина буде вважатися неподатковою, щоб відшкодувати вам внески після сплати податку.

Не забудьте акції компанії

Багато фірм здійснюють частину або весь свій внесок на рахунки працівників у формі акцій компанії, облігацій та інших цінних паперів. Якщо у вашому обліковому записі є цінні папери компанії, а їх поточна ринкова вартість включає суттєву подорожчання, ви можете отримати вигоду від розподілу в натуральній формі для цінних паперів компанії, яка відрізняється від одноразового вилучення активів інших інвестицій.

Розподіл у натуральній формі - це доставка фактичних цінних паперів, а не грошова вартість. Потенційна вигода виходить з того факту, що будь-яка цінова цінова подорожчання, що сталася під час зберігання цінних паперів у 401 (k), може розглядатися як приріст капіталу, а не звичайний дохід. Коли ви приймаєте натуральний розподіл цінних паперів вашого роботодавця, ви сплачуватимете податок на прибуток лише за первісною вартістю цінних паперів; баланс вартості на дату розповсюдження класифікується як чиста нереалізована ціна (NUA). Коли ви продаєте цінні папери, NUA розглядається як довгостроковий приріст капіталу. Будь-який прибуток, який може відбутися після дати розповсюдження, оподатковується так, ніби ви придбали цінні папери на дату розповсюдження. (Зверніть увагу, що лікування NUA доступне лише для цінних паперів, якими торгує публічно).

Недоліки до 401 тис. Обертів

Незважаючи на те, що існує багато переваг для консолідації рушіїв IRA, існують деякі можливі недоліки, які слід мати на увазі. Активи понад 1 мільйон доларів США в ІРА можуть бути використані для задоволення ваших боргів у деяких сценаріях особистого банкрутства. Активи в плані, що фінансуються роботодавцем, не можуть бути легко прийняті за багатьох обставин. Крім того, ви повинні почати приймати розподіли з IRA до 1 квітня року після того, як ви досягнете 70 ½, незалежно від того, чи продовжуєте ви працювати, але плани, що фінансуються роботодавцями, не вимагають розподілу, якщо ви продовжуєте працювати до цього віку.

фото по Джейсон Йорк Фотографія